馬克林(markyslin)
這週是期中考週,不必準備課業,心情輕鬆不少。
平日上課時,必須專心的講課,無法觀照每一位同學。考試時,學生一個個忙著寫考卷,自己就可以悠閒的四處走動。
我最喜歡利用這個時候,好好的端詳端詳每一個同學,看看同學的長相。有的長得魁梧;有的生得瘦小,有的俊傑;有的清秀,有的方頭大耳;有的小臉玲瓏。不過看了多年,常常發現某人和某人長得很像,看到某人就會想起另一個人。
除了長相外,也會看看同學穿些什麼?有人穿得體面;有人穿得隨意,有的穿得穩重;有的穿得輕柔,有的艶麗;有的素樸,但最不喜歡看到同學穿著不合一般禮儀,把內衣裏褲都露出來。
有時也會注意到同學戴些什麼?有人戴耳環;有人戴項鍊;有人戴手鐲;也有人戴腳鍊,但最不喜歡看到同學濃妝艷抹又戴假睫毛。
馬克林的世界是一個財金布落格,這裡是原網頁馬克林--http://home.kimo.com.tw/markyslin--的網主再次重出江湖, 將慢慢將原網頁資料重新紀錄在此, 當然也會紀錄新的點點滴滴!你也可以到http://blog.udn.com/markyslin/article看更多馬克林的資訊!!
2009年11月15日 星期日
曉柔的『習慣』與『習氣』
馬克林(markyslin)
昨天早上回中台山,
我和曉柔雖然是分別報名,但分到同一輛遊覽車,
集合的時間到了,卻一直没看到她的蹤影,
只好以隨身行李佔了兩個座位,
下車到精舍上上下下找了又找,還是没有看到她,
直到快開車時才看到她的人。
迎上前去好心的問她要不要一起坐,
得到的卻是冷冷的『不要』兩個字!
前天晚上,才勸她不要對媽媽不禮貌,
如果要拒絶別人的好心,必須委婉,
不可動不動就說:『不要』,
事隔不到幾小時,卻依然如故,
我想這就是『習慣』或是『習性』、『慣性』。
譬如一輛行進中的車輛,雖然你不再加油,
但車子仍舊向前跑,所以必須踩煞車,
人的行為也是一樣,
多年來拒絶人家時都講『不要』兩個字,
雖然心裏知道這是不禮貌,必須改正,
但卻無法立即改過來,
臨場時『不要』兩個字,還是會不由自主的脫口而出,
這種情形佛法上講得更清楚,
佛法不說『習慣』而是『習氣』,
就好像把酒瓶裏的酒倒光了,瓶子還是有酒味,
必須徹底的清洗,甚至要再曝曬幾天,才能去除酒味,
所以有了過錯,必須痛改前非,時時檢討,
才能把以往的『習氣』銷除,不會再犯。
2009年11月14日 星期六
中台山出坡感得中庸之道
馬克林(markyslin)
今天回中台山福慧出坡,我和傳桓分配到五樓五百羅漢西殿,擦拭羅漢像。
在擦拭前,見顗法師交代:羅漢像是木刻再貼上以金鉑,所以必須細細的、輕輕的擦。剛開始還能記得師父的話,可是做久了,也許是下意識有『用力才會乾淨』的執著,不知不覺就多用了一些力氣,還好師父慈悲,再次的提醒,自己才能再次掌握力道,圓滿達成任務。
我們為人處事也是一樣,必須不急不徐、不偏不倚、不能太過,也不能不及,這就是儒家所說的中庸之道,簡稱中道。學佛修行,也必須合於中庸之道,不可將身心繃的太緊,也不可太過放鬆,太緊繃了容易疲憊,太放鬆了則過於散漫。必須善調身心,使其處於中庸之道,才能走得長,行得久。
中庸之道對為人處事、學佛修行有很大的利益,所以我們必須常常檢視自己的言行舉止是否合於中庸之道,才能處事圓融,修行得道。
中庸之道雖然簡稱中道,但和佛法所說的中道實相意境上仍有差別,僅是《四十二章經》所說的『處中得道』而已,佛法的中道實相,是必須瞭解真諦、俗諦,徹悟空相、假相,才能證得中道實相。
今天回中台山福慧出坡,我和傳桓分配到五樓五百羅漢西殿,擦拭羅漢像。
在擦拭前,見顗法師交代:羅漢像是木刻再貼上以金鉑,所以必須細細的、輕輕的擦。剛開始還能記得師父的話,可是做久了,也許是下意識有『用力才會乾淨』的執著,不知不覺就多用了一些力氣,還好師父慈悲,再次的提醒,自己才能再次掌握力道,圓滿達成任務。
我們為人處事也是一樣,必須不急不徐、不偏不倚、不能太過,也不能不及,這就是儒家所說的中庸之道,簡稱中道。學佛修行,也必須合於中庸之道,不可將身心繃的太緊,也不可太過放鬆,太緊繃了容易疲憊,太放鬆了則過於散漫。必須善調身心,使其處於中庸之道,才能走得長,行得久。
中庸之道對為人處事、學佛修行有很大的利益,所以我們必須常常檢視自己的言行舉止是否合於中庸之道,才能處事圓融,修行得道。
中庸之道雖然簡稱中道,但和佛法所說的中道實相意境上仍有差別,僅是《四十二章經》所說的『處中得道』而已,佛法的中道實相,是必須瞭解真諦、俗諦,徹悟空相、假相,才能證得中道實相。
2009年11月9日 星期一
台大醫學生不敬業 洪蘭痛批
【聯合晚報╱記者王彩鸝╱台北報導】2009/11/09
當全世界的大學都在搶人才時,台灣最拔尖的大學生上課姍姍來遲,進教室還在吃泡麵、啃雞腿、打開電腦看連續劇、或趴在桌上睡覺…,這些畫面讓醫學院評鑑委員、中央大學認知神經科學研究所所長洪蘭實在看不下去,發表文章痛指台大醫學院上課不認真的學生「尸位素餐」,下一代到國外當「台傭」的擔憂,將不會是杞人憂天。
不警覺國際競爭激烈 上課睡覺的一堆「陣亡」
2009年醫評會 (TMAC)醫學院評鑑10月上旬展開,19至22日訪視台大醫學院,擔任評鑑委員的洪蘭親眼看到學生上課百態後,在最新一期天下雜誌發表「不想讀,就讓給別人吧?」一文,直指學生應「敬業」、好好學習,因為父母出錢讀書、國家出錢蓋了教室、買了儀器栽培,就要好好學習,「這不是八股」。「如果不想讀,何不把機會讓給想讀的人呢?尸位素餐是最可恥的」。
洪蘭說,看到香港城市大學來台灣招募好學生並提供10萬港幣的獎學金,真是心裡一驚,「十年河東轉河西,莫笑窮人穿破衣」,以前是香港學生來台灣讀書,現在是我們去香港讀書了。
洪蘭憂心,當國外大學派出「學探」到全球網羅人才,國際競爭如此激烈,我們的大學生卻沒有感受到這股壓力。
她文章中描繪台大醫學系學生的上課百態包括:「已經打鐘了,學生才姍姍來遲,進來後,有人吃泡麵、有人啃雞腿、有人打開電腦看連續劇、有人趴在桌上睡大覺。打手機、傳簡訊的就更不用說了…」她看不下去,起身離開,後來好奇再回去看,發現不但原先睡的沒醒來,而且「陣亡」更多。
不尊重同學的上課權 遲到了還大剌剌進出
洪蘭看到遲到的同學不是悄悄在後面找位子坐,而是「大剌剌」叫坐在外面的同學起來讓他進去,「絲毫不尊重同學的上課權」。
她今天告訴本報記者,她也是台大畢業的,了解台大醫學系學生上課有固定座位,但她認為到音樂廳、戲劇院看表演,觀眾也有固定位子,但表演一開始就不准進場,因為怕侵害到觀眾和表演者的權益。她認為,知識殿堂更不該如此隨便,遲到了還自由進出,「好像菜市場」,既不尊重老師,也不尊重其他同學的受教權,更是不尊重自己學生應有的本分。
不僅台大醫學系學生上課不敬業,洪蘭文章中,更指醫生也一樣不敬業,早上8時開晨會,評鑑委員卻發現「醫生們不但遲到,連白袍都沒穿,當然也還沒去巡病房,紀律的鬆散令人咋舌」。
她強調,敬業是最基本的做事態度和操守,不敬業的人,能力再好也不會成功,醫生不敬業,還會害死人。
洪蘭文章只提到最近去一所「台灣最頂尖的醫學院」做評鑑,今天接受本報記者專訪時證實,文中指的是台大醫學系,她寫了文章後就關掉手機,也不收email,並做好「不要去台大看病了」的心理準備,更自我解嘲說,「以後要做好保健,不要生病」。
她沈痛的說,台大是她的母校,但她堅持「知識分子要說真話」,看到不對的事不說出來,就變成「共犯」。
學生上課吃東西、打瞌睡,難道教授都不管?洪蘭指出,這是「制度」的問題,大學教師的升等評鑑,有一部分是讓學生來打分數,造成年輕老師不敢得罪學生。
最令她憂心的是,政府花五年五百億拚卓越大學,台大不能只拚世界百大,學生品德卻沒教好,這樣的教育「走偏了」、「很危險」。
台大醫學生不敬業 洪蘭批:尸位素餐
2009-11-09 中國時報 【中廣新聞/陳映竹】
台大醫學系被外界認為是由全台最精英的學生所組成,不過,中央大學教授洪蘭批評,學生上課姍姍來遲、啃雞腿、吃泡麵,絲毫不尊重其他同學的上課權。對此,台大學務長馮燕表示,這篇文章提醒台大還有努力的空間,如果學生的學習態度低落不堪,的確會讓人擔憂。不過,每位老師對於班級經營方式都不同,她會再深入了解實際狀況。
中央大學教授洪蘭日前在天下雜誌發表文章,寫到最近到一所台灣最頂尖的醫學院作評鑑,發現上課秩序不好,姍姍來遲,進教室還在吃泡麵、啃雞腿、打開電腦看連續劇、或趴在桌上睡覺。洪蘭批評,如果學生不想讀,何不把機會讓給想讀的人呢?「尸位素餐」是最可恥的。
台灣大學學務長馮燕說,學校十分重視品格教育,校長在很多場合就提醒學生不要翹課、早睡早起,台大將近2千位老師,大部分教師都認同,注重學生紀律,但用何種方式,有些老師有不同意見,主張多元發展,不該壓抑學生。
馮燕指出,據他了解,洪蘭觀察的那堂課是「醫療與社會」通識課,上課時間一點半,看影片討論,有些學生看過了,才會吃飯、趴在桌上。接下來學校將調查各學院教師教學狀況,「我們比較關心結果,至於中間學習過程,應該要給老師多一點空間。」
馮燕也舉自己為例,他的課多集中在八點、或是下午一點左右,剛好是用餐時間,因此他會允許學生盡快用完餐,吃飽才有力氣上課。
夾腳拖上課 吃飯 教部:不恰當
2009-11-09 中國時報 【中廣新聞/陳映竹】
中央大學教授洪蘭發表文章,批評台大醫學院學生上課秩序差,上課吃飯、睡覺、打手機,質疑這種上課態度,台灣拿什麼和別人競爭?
對此,教育部次長林聰明認為,不只上課吃東西,學生上課也應該注重服裝儀容,穿夾腳拖鞋、短褲都不恰當,這部分將請學校宣導、加強改進。
林聰明表示,過去他擔任雲林科技大學校長時,學校沒有這類狀況發生。這篇文章發表後,他相信台大會進行檢討,教育部也會對學校適度反應。
當全世界的大學都在搶人才時,台灣最拔尖的大學生上課姍姍來遲,進教室還在吃泡麵、啃雞腿、打開電腦看連續劇、或趴在桌上睡覺…,這些畫面讓醫學院評鑑委員、中央大學認知神經科學研究所所長洪蘭實在看不下去,發表文章痛指台大醫學院上課不認真的學生「尸位素餐」,下一代到國外當「台傭」的擔憂,將不會是杞人憂天。
不警覺國際競爭激烈 上課睡覺的一堆「陣亡」
2009年醫評會 (TMAC)醫學院評鑑10月上旬展開,19至22日訪視台大醫學院,擔任評鑑委員的洪蘭親眼看到學生上課百態後,在最新一期天下雜誌發表「不想讀,就讓給別人吧?」一文,直指學生應「敬業」、好好學習,因為父母出錢讀書、國家出錢蓋了教室、買了儀器栽培,就要好好學習,「這不是八股」。「如果不想讀,何不把機會讓給想讀的人呢?尸位素餐是最可恥的」。
洪蘭說,看到香港城市大學來台灣招募好學生並提供10萬港幣的獎學金,真是心裡一驚,「十年河東轉河西,莫笑窮人穿破衣」,以前是香港學生來台灣讀書,現在是我們去香港讀書了。
洪蘭憂心,當國外大學派出「學探」到全球網羅人才,國際競爭如此激烈,我們的大學生卻沒有感受到這股壓力。
她文章中描繪台大醫學系學生的上課百態包括:「已經打鐘了,學生才姍姍來遲,進來後,有人吃泡麵、有人啃雞腿、有人打開電腦看連續劇、有人趴在桌上睡大覺。打手機、傳簡訊的就更不用說了…」她看不下去,起身離開,後來好奇再回去看,發現不但原先睡的沒醒來,而且「陣亡」更多。
不尊重同學的上課權 遲到了還大剌剌進出
洪蘭看到遲到的同學不是悄悄在後面找位子坐,而是「大剌剌」叫坐在外面的同學起來讓他進去,「絲毫不尊重同學的上課權」。
她今天告訴本報記者,她也是台大畢業的,了解台大醫學系學生上課有固定座位,但她認為到音樂廳、戲劇院看表演,觀眾也有固定位子,但表演一開始就不准進場,因為怕侵害到觀眾和表演者的權益。她認為,知識殿堂更不該如此隨便,遲到了還自由進出,「好像菜市場」,既不尊重老師,也不尊重其他同學的受教權,更是不尊重自己學生應有的本分。
不僅台大醫學系學生上課不敬業,洪蘭文章中,更指醫生也一樣不敬業,早上8時開晨會,評鑑委員卻發現「醫生們不但遲到,連白袍都沒穿,當然也還沒去巡病房,紀律的鬆散令人咋舌」。
她強調,敬業是最基本的做事態度和操守,不敬業的人,能力再好也不會成功,醫生不敬業,還會害死人。
洪蘭文章只提到最近去一所「台灣最頂尖的醫學院」做評鑑,今天接受本報記者專訪時證實,文中指的是台大醫學系,她寫了文章後就關掉手機,也不收email,並做好「不要去台大看病了」的心理準備,更自我解嘲說,「以後要做好保健,不要生病」。
她沈痛的說,台大是她的母校,但她堅持「知識分子要說真話」,看到不對的事不說出來,就變成「共犯」。
學生上課吃東西、打瞌睡,難道教授都不管?洪蘭指出,這是「制度」的問題,大學教師的升等評鑑,有一部分是讓學生來打分數,造成年輕老師不敢得罪學生。
最令她憂心的是,政府花五年五百億拚卓越大學,台大不能只拚世界百大,學生品德卻沒教好,這樣的教育「走偏了」、「很危險」。
台大醫學生不敬業 洪蘭批:尸位素餐
2009-11-09 中國時報 【中廣新聞/陳映竹】
台大醫學系被外界認為是由全台最精英的學生所組成,不過,中央大學教授洪蘭批評,學生上課姍姍來遲、啃雞腿、吃泡麵,絲毫不尊重其他同學的上課權。對此,台大學務長馮燕表示,這篇文章提醒台大還有努力的空間,如果學生的學習態度低落不堪,的確會讓人擔憂。不過,每位老師對於班級經營方式都不同,她會再深入了解實際狀況。
中央大學教授洪蘭日前在天下雜誌發表文章,寫到最近到一所台灣最頂尖的醫學院作評鑑,發現上課秩序不好,姍姍來遲,進教室還在吃泡麵、啃雞腿、打開電腦看連續劇、或趴在桌上睡覺。洪蘭批評,如果學生不想讀,何不把機會讓給想讀的人呢?「尸位素餐」是最可恥的。
台灣大學學務長馮燕說,學校十分重視品格教育,校長在很多場合就提醒學生不要翹課、早睡早起,台大將近2千位老師,大部分教師都認同,注重學生紀律,但用何種方式,有些老師有不同意見,主張多元發展,不該壓抑學生。
馮燕指出,據他了解,洪蘭觀察的那堂課是「醫療與社會」通識課,上課時間一點半,看影片討論,有些學生看過了,才會吃飯、趴在桌上。接下來學校將調查各學院教師教學狀況,「我們比較關心結果,至於中間學習過程,應該要給老師多一點空間。」
馮燕也舉自己為例,他的課多集中在八點、或是下午一點左右,剛好是用餐時間,因此他會允許學生盡快用完餐,吃飽才有力氣上課。
夾腳拖上課 吃飯 教部:不恰當
2009-11-09 中國時報 【中廣新聞/陳映竹】
中央大學教授洪蘭發表文章,批評台大醫學院學生上課秩序差,上課吃飯、睡覺、打手機,質疑這種上課態度,台灣拿什麼和別人競爭?
對此,教育部次長林聰明認為,不只上課吃東西,學生上課也應該注重服裝儀容,穿夾腳拖鞋、短褲都不恰當,這部分將請學校宣導、加強改進。
林聰明表示,過去他擔任雲林科技大學校長時,學校沒有這類狀況發生。這篇文章發表後,他相信台大會進行檢討,教育部也會對學校適度反應。
2009年11月8日 星期日
為何心能生十法界?
馬克林(markyslin)
心生十法界可由『事』和『理』二方面來說明:
從事上說明:所謂十法界是指十種人格特質,你的心念起了惡念,做了鬼事,和鬼道的特質相應,就現出鬼道眾生的樣子;做人事,和人道的特質相應,就現出人道眾生的樣子;做阿修羅的事,和阿修羅的特質相應,就現出阿修羅眾生的樣子。你做阿羅漢的事,就現出阿羅漢的樣子;你做緣覺的事,就現出緣覺的樣子;你若做菩薩的事,就現出菩薩的樣子;你若做佛事,就現出佛的樣子;你若做地獄的事,就現出地獄眾生的樣子,這都是由你現前的一念心造成的,這念心是生生滅的妄心。
從理上說明:如大乘起信論所言:『所謂心性不生不滅,一切諸法唯依妄念而有差別,若離妄念,則無一切境界之相。是故一切法從本已來,...畢竟平等,無有變異,不可破壞,唯是一心,故名真如』,『真如自性,非有相,非無相,非非有相,非非無相,非有無俱相』,所以說原無佛、菩隡乃至地獄之法界,只因妄心而有生滅,乃有十種法界。
由上所言,心生十法界,都是由妄心所起,非是真如本性。
心生十法界可由『事』和『理』二方面來說明:
從事上說明:所謂十法界是指十種人格特質,你的心念起了惡念,做了鬼事,和鬼道的特質相應,就現出鬼道眾生的樣子;做人事,和人道的特質相應,就現出人道眾生的樣子;做阿修羅的事,和阿修羅的特質相應,就現出阿修羅眾生的樣子。你做阿羅漢的事,就現出阿羅漢的樣子;你做緣覺的事,就現出緣覺的樣子;你若做菩薩的事,就現出菩薩的樣子;你若做佛事,就現出佛的樣子;你若做地獄的事,就現出地獄眾生的樣子,這都是由你現前的一念心造成的,這念心是生生滅的妄心。
從理上說明:如大乘起信論所言:『所謂心性不生不滅,一切諸法唯依妄念而有差別,若離妄念,則無一切境界之相。是故一切法從本已來,...畢竟平等,無有變異,不可破壞,唯是一心,故名真如』,『真如自性,非有相,非無相,非非有相,非非無相,非有無俱相』,所以說原無佛、菩隡乃至地獄之法界,只因妄心而有生滅,乃有十種法界。
由上所言,心生十法界,都是由妄心所起,非是真如本性。
2009年10月29日 星期四
規範貸款程序 中國銀監會發佈新規定
【經濟日報╱記者雷盈/即時報導】2009.10.29 04:39 am
中國銀監會發佈《個人貸款管理暫行辦法(徵求意見稿)》,以規範貸款程序、打擊違規操作行為。
今年上半年中國銀行貸款大幅成長,中國政府欲採取措施保證貸款質量。
華爾街日報報導,銀監會表示,新規定要求貸款人和借款人在簽訂的貸款協議中明確規定貸款用途。貸款人還應對借款人做調查。
《个人贷款管理暂行办法》征求意见稿
第一章 总则
第一条 为规范银行业金融机构个人贷款业务行为,加强个人贷款业务审慎经营管理,有效防范风险,促进个人贷款业务健康发展,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,制定本办法。
第二条 中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构(以下简称贷款人)经营个人贷款业务应遵守本办法。
第三条 本办法所称个人贷款,是指贷款人向具有完全民事行为能力的自然人,按约定条件提供贷款资金并收回本息的经营行为。
第四条 个人贷款应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第五条 贷款人应建立有效的个人贷款全流程管理机制,制定贷款管理办法及每一贷款品种的操作规程,明确相应贷款对象和范围,实施差别风险管理,建立贷款各操作环节的考核和问责机制。
第六条 贷款人应按区域、品种、客户群等维度建立个人贷款风险限额管理制度。
第七条 个人贷款用途应符合国家有关法律、法规和政策,贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。
贷款人应加强贷款资金支付管理,按合同约定用途向借款人的交易对象进行支付。
第八条 个人贷款的期限和利率应符合国家相关规定。
第九条 贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制,结合借款人收入、负债、支出、贷款用途等因素,合理确定贷款金额、期限,控制借款人每期还款额不超过其还款能力。
第十条 银行业监督管理机构应依照本办法对个人贷款业务实施监督管理。
第二章 受理与调查
第十一条 个人贷款申请应具备以下条件:
(一)具备完全民事行为能力中华人民共和国公民,非中华人民共和国公民还须符合国家有关规定;
(二)有明确合法的用途;
(三)有合理的贷款申请数额、期限和币种;
(四)具备还款意愿和还款能力;
(五)信用状况良好,无重大不良记录;
(六)贷款人规定的其他条件。
第十二条 贷款人应要求借款人以书面或贷款人认可的其他形式提出贷款申请,并要求借款人提供能够证明其符合贷款条件的相关资料。
第十三条 贷款人受理借款人贷款申请后,应履行尽职调查职责,对借款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性调查核实,形成调查评价意见。
第十四条 贷款调查应包括以下内容:
(一)借款人基本情况;
(二)借款人收入情况;
(三)借款用途;
(四)借款人还款来源、还款能力及还款方式;
(五)保证人担保能力或抵(质)押物价值;
(六)其他需要调查的内容。
第十五条 贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅,采取现场核实、电话查问以及信息咨询等方式和方法。
贷款人在风险可控的前提下可将贷款调查中特定事项委托第三方,并签订信息保密协议。
贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。
第十六条 贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度。
通过电子银行渠道发放低风险质押贷款的,贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份。
第三章 风险评价与审批
第十七条 贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查,重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等。
第十八条 贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础,采取定量和定性分析方法,全面、动态地进行贷款审查和风险评估。同时,贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。
第十九条 贷款人应根据审慎性原则,完善授权管理制度,规范审批操作流程,明确贷款审批权限,实行审贷分离和授权审批,确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。
第二十条 贷款人对未获批准的贷款申请,应告知借款人。
第二十一条 贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况,对贷款审批环节进行评价分析,及时、有针对性地调整审批政策,加强相关贷款的管理。
第四章 协议与发放
第二十二条 贷款人应与借款人签订书面借款合同,需担保的应同时签订担保合同。贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件,电子银行渠道办理的贷款除外。
第二十三条 借款合同应符合《合同法》的规定,明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象、支付金额、支付条件、支付方式。
借款合同应设立有关条款,明确借款人未按合同承诺提供真实、完整信息和未按合同约定用途使用、支付贷款等的违约责任。
第二十四条 贷款人应建立健全合同管理制度,有效防范个人贷款法律风险。
借款合同采用格式条款的,应注意维护借款人权益,并以合法方式公示。
第二十五条 贷款人应依照《物权法》、《担保法》等法律法规的相关规定,规范担保流程与操作。
按合同约定办理抵押登记手续,应由贷款人参与。贷款人委托第三方办理的,应对抵押登记情况予以核实。
办理保证手续,贷款人应由不少于两名信贷人员完成。
第二十六条 贷款人应加强对贷款的发放管理,遵循审贷与放贷分离的原则,设立独立、统一的放款管理部门或岗位,负责落实放款条件、发放满足约定条件的贷款。
第二十七条 贷款人应按合同约定及时发放贷款。
第五章 支付管理
第二十八条 贷款人应依据借款合同约定,通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后,由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
第二十九条 个人贷款资金原则上应采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付。
对借款人难以事先确定具体交易对象且额度不超30万元人民币的贷款资金,经贷款人同意,可采取借款人自主支付方式。
对借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的,经贷款人同意,贷款资金可采取借款人自主支付方式。
第三十条 贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请,并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。
第三十一条 采用贷款人受托支付的,贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件。贷款人审核同意后,将贷款资金按约定支付给借款人交易对象,并应做好有关细节的认定记录。
第三十二条 采用借款人自主支付的,贷款人应要求借款人定期报告或告知贷款资金支付情况,并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。
第三十三条 贷款支付完成后,贷款人应详细记录资金流向,归集保存相关凭证。
第六章 贷后管理
第三十四条 贷款支付后,贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析,确保贷款资产安全。
第三十五条 贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等,确定贷款检查的相应方式、内容和频度;贷款人内部审计部门以及其他部门应对贷款检查职能部门的工作质量进行抽查和评价。
第三十六条 贷款人应定期分析评估借款合同中约定内容的履行情况,并作为与借款人后续合作的信用评价基础。
第三十七条 贷款人应依照合同约定,收回贷款本息。
一年以内(含)的贷款,展期期限累计不得超过原贷款期限;一年以上的贷款,展期期限累计与原贷款期限相加,不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。
第三十八条 到期不能偿还的贷款,贷款人应采取措施进行清收,也可以协议重组。
第七章 法律责任
第三十九条 贷款人违反本办法规定办理个人贷款业务的,银行业监督管理机构应当责令改正。贷款人逾期未改正的,或其行为严重危及贷款人的资产安全的,银行业监督管理机构可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施。
第四十条 贷款人有下列情形之一的,银行业监督管理机构除按本办法第三十九条采取监管措施外,还可对其处以警告、罚款:
(一)贷款调查、审查未尽职的;
(二)未建立、执行贷款调查面谈、借款合同面签制度的;
(三)违反本办法第二十六条的;
(四)借款人挪用贷款未发现的,或虽发现但未采取有效措施的。
前款罚款的限额,有违规所得的,不超过违规所得的3倍,且最高不超过3万元;没有违规所得的,不超过1万元。
第四十一条 贷款人有下列情形之一的,银行业监督管理机构除按本办法第三十九条采取监管措施外,还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条对其进行处理、处罚:
(一)将贷款调查的全部事项委托第三方完成的;
(二)授意借款人虚构事实获得贷款的;
(三)违反本办法第七条的;
(四)发放不符合条件的个人贷款的;
(五)超越或变相超越贷款权限审批贷款的;
(六)签订的贷款合同(协议)不符合本办法规定的;
(七)对借款人违背借款合同约定的行为未采取相应措施的;
(八)其他严重违反本办法规定的审慎经营规则的。
第八章 附则
第四十二条 银行业金融机构发放农户贷款、汽车金融公司发放个人贷款,可暂不执行本办法。
信用卡透支不适用本办法。
第四十三条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十四条 本办法自发布之日起三个月后施行。
中國銀監會發佈《個人貸款管理暫行辦法(徵求意見稿)》,以規範貸款程序、打擊違規操作行為。
今年上半年中國銀行貸款大幅成長,中國政府欲採取措施保證貸款質量。
華爾街日報報導,銀監會表示,新規定要求貸款人和借款人在簽訂的貸款協議中明確規定貸款用途。貸款人還應對借款人做調查。
《个人贷款管理暂行办法》征求意见稿
第一章 总则
第一条 为规范银行业金融机构个人贷款业务行为,加强个人贷款业务审慎经营管理,有效防范风险,促进个人贷款业务健康发展,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规,制定本办法。
第二条 中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构(以下简称贷款人)经营个人贷款业务应遵守本办法。
第三条 本办法所称个人贷款,是指贷款人向具有完全民事行为能力的自然人,按约定条件提供贷款资金并收回本息的经营行为。
第四条 个人贷款应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。
第五条 贷款人应建立有效的个人贷款全流程管理机制,制定贷款管理办法及每一贷款品种的操作规程,明确相应贷款对象和范围,实施差别风险管理,建立贷款各操作环节的考核和问责机制。
第六条 贷款人应按区域、品种、客户群等维度建立个人贷款风险限额管理制度。
第七条 个人贷款用途应符合国家有关法律、法规和政策,贷款人不得发放无指定用途的个人贷款。
贷款人应加强贷款资金支付管理,按合同约定用途向借款人的交易对象进行支付。
第八条 个人贷款的期限和利率应符合国家相关规定。
第九条 贷款人应建立借款人合理的收入偿债比例控制机制,结合借款人收入、负债、支出、贷款用途等因素,合理确定贷款金额、期限,控制借款人每期还款额不超过其还款能力。
第十条 银行业监督管理机构应依照本办法对个人贷款业务实施监督管理。
第二章 受理与调查
第十一条 个人贷款申请应具备以下条件:
(一)具备完全民事行为能力中华人民共和国公民,非中华人民共和国公民还须符合国家有关规定;
(二)有明确合法的用途;
(三)有合理的贷款申请数额、期限和币种;
(四)具备还款意愿和还款能力;
(五)信用状况良好,无重大不良记录;
(六)贷款人规定的其他条件。
第十二条 贷款人应要求借款人以书面或贷款人认可的其他形式提出贷款申请,并要求借款人提供能够证明其符合贷款条件的相关资料。
第十三条 贷款人受理借款人贷款申请后,应履行尽职调查职责,对借款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性调查核实,形成调查评价意见。
第十四条 贷款调查应包括以下内容:
(一)借款人基本情况;
(二)借款人收入情况;
(三)借款用途;
(四)借款人还款来源、还款能力及还款方式;
(五)保证人担保能力或抵(质)押物价值;
(六)其他需要调查的内容。
第十五条 贷款调查应以实地调查为主、间接调查为辅,采取现场核实、电话查问以及信息咨询等方式和方法。
贷款人在风险可控的前提下可将贷款调查中特定事项委托第三方,并签订信息保密协议。
贷款人不得将贷款调查的全部事项委托第三方完成。
第十六条 贷款人应建立并严格执行贷款面谈制度。
通过电子银行渠道发放低风险质押贷款的,贷款人至少应当采取有效措施确定借款人真实身份。
第三章 风险评价与审批
第十七条 贷款审查应对贷款调查内容的合法性、合理性、准确性进行全面审查,重点关注调查人的尽职情况和借款人的偿还能力、诚信状况、担保情况、抵(质)押比率、风险程度等。
第十八条 贷款风险评价应以分析借款人现金收入为基础,采取定量和定性分析方法,全面、动态地进行贷款审查和风险评估。同时,贷款人应建立和完善借款人信用记录和评价体系。
第十九条 贷款人应根据审慎性原则,完善授权管理制度,规范审批操作流程,明确贷款审批权限,实行审贷分离和授权审批,确保贷款审批人员按照授权独立审批贷款。
第二十条 贷款人对未获批准的贷款申请,应告知借款人。
第二十一条 贷款人应根据重大经济形势变化、违约率明显上升等异常情况,对贷款审批环节进行评价分析,及时、有针对性地调整审批政策,加强相关贷款的管理。
第四章 协议与发放
第二十二条 贷款人应与借款人签订书面借款合同,需担保的应同时签订担保合同。贷款人应要求借款人当面签订借款合同及其他相关文件,电子银行渠道办理的贷款除外。
第二十三条 借款合同应符合《合同法》的规定,明确约定各方当事人的诚信承诺和贷款资金的用途、支付对象、支付金额、支付条件、支付方式。
借款合同应设立有关条款,明确借款人未按合同承诺提供真实、完整信息和未按合同约定用途使用、支付贷款等的违约责任。
第二十四条 贷款人应建立健全合同管理制度,有效防范个人贷款法律风险。
借款合同采用格式条款的,应注意维护借款人权益,并以合法方式公示。
第二十五条 贷款人应依照《物权法》、《担保法》等法律法规的相关规定,规范担保流程与操作。
按合同约定办理抵押登记手续,应由贷款人参与。贷款人委托第三方办理的,应对抵押登记情况予以核实。
办理保证手续,贷款人应由不少于两名信贷人员完成。
第二十六条 贷款人应加强对贷款的发放管理,遵循审贷与放贷分离的原则,设立独立、统一的放款管理部门或岗位,负责落实放款条件、发放满足约定条件的贷款。
第二十七条 贷款人应按合同约定及时发放贷款。
第五章 支付管理
第二十八条 贷款人应依据借款合同约定,通过贷款人受托支付或借款人自主支付的方式对贷款资金的支付进行管理与控制。
贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
借款人自主支付是指贷款人根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后,由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。
第二十九条 个人贷款资金原则上应采用贷款人受托支付方式向借款人交易对象支付。
对借款人难以事先确定具体交易对象且额度不超30万元人民币的贷款资金,经贷款人同意,可采取借款人自主支付方式。
对借款人交易对象不具备条件有效使用非现金结算方式的,经贷款人同意,贷款资金可采取借款人自主支付方式。
第三十条 贷款人应要求借款人在使用贷款时提出支付申请,并授权贷款人按合同约定方式支付贷款资金。
第三十一条 采用贷款人受托支付的,贷款人应在贷款资金发放前审核借款人相关交易资料和凭证是否符合合同约定条件。贷款人审核同意后,将贷款资金按约定支付给借款人交易对象,并应做好有关细节的认定记录。
第三十二条 采用借款人自主支付的,贷款人应要求借款人定期报告或告知贷款资金支付情况,并通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查贷款支付是否符合约定用途。
第三十三条 贷款支付完成后,贷款人应详细记录资金流向,归集保存相关凭证。
第六章 贷后管理
第三十四条 贷款支付后,贷款人应采取有效方式对贷款资金使用、借款人的信用及担保情况变化等进行跟踪检查和监控分析,确保贷款资产安全。
第三十五条 贷款人应区分个人贷款的品种、对象、金额等,确定贷款检查的相应方式、内容和频度;贷款人内部审计部门以及其他部门应对贷款检查职能部门的工作质量进行抽查和评价。
第三十六条 贷款人应定期分析评估借款合同中约定内容的履行情况,并作为与借款人后续合作的信用评价基础。
第三十七条 贷款人应依照合同约定,收回贷款本息。
一年以内(含)的贷款,展期期限累计不得超过原贷款期限;一年以上的贷款,展期期限累计与原贷款期限相加,不得超过该贷款品种规定的最长贷款期限。
第三十八条 到期不能偿还的贷款,贷款人应采取措施进行清收,也可以协议重组。
第七章 法律责任
第三十九条 贷款人违反本办法规定办理个人贷款业务的,银行业监督管理机构应当责令改正。贷款人逾期未改正的,或其行为严重危及贷款人的资产安全的,银行业监督管理机构可采取《中华人民共和国银行业监督管理法》第三十七条规定的监管措施。
第四十条 贷款人有下列情形之一的,银行业监督管理机构除按本办法第三十九条采取监管措施外,还可对其处以警告、罚款:
(一)贷款调查、审查未尽职的;
(二)未建立、执行贷款调查面谈、借款合同面签制度的;
(三)违反本办法第二十六条的;
(四)借款人挪用贷款未发现的,或虽发现但未采取有效措施的。
前款罚款的限额,有违规所得的,不超过违规所得的3倍,且最高不超过3万元;没有违规所得的,不超过1万元。
第四十一条 贷款人有下列情形之一的,银行业监督管理机构除按本办法第三十九条采取监管措施外,还可根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十六条、第四十八条对其进行处理、处罚:
(一)将贷款调查的全部事项委托第三方完成的;
(二)授意借款人虚构事实获得贷款的;
(三)违反本办法第七条的;
(四)发放不符合条件的个人贷款的;
(五)超越或变相超越贷款权限审批贷款的;
(六)签订的贷款合同(协议)不符合本办法规定的;
(七)对借款人违背借款合同约定的行为未采取相应措施的;
(八)其他严重违反本办法规定的审慎经营规则的。
第八章 附则
第四十二条 银行业金融机构发放农户贷款、汽车金融公司发放个人贷款,可暂不执行本办法。
信用卡透支不适用本办法。
第四十三条 本办法由中国银行业监督管理委员会负责解释。
第四十四条 本办法自发布之日起三个月后施行。
2009年10月27日 星期二
申請查調債務人財產服務費由現行每案500元調降為250元
財政部修正發布「受理債權人申請查調債務人財產及所得資料收取服務費標準」
財政部表示,財政部財稅資料中心暨各稅捐稽徵機關受理債權人申請查調債務人財產及所得資料收取服務費標準自93年1月1日施行以來,債權人每申請查調一位債務人之財產或所得資料收取500元服務費,惟近來資訊技術發展與時俱進,相關作業成本隨之降低,為據實反映相關成本,該部經依規費法第11條規定,檢討修正「受理債權人申請查調債務人財產及所得資料收取服務費標準」,並於98年10月29日發布生效,自該日起,財政部財稅資料中心暨各稅捐稽徵機關受理債權人申請查調債務人財產資料及各年度所得資料,向債權人收取查調之服務費由現行每案500元調降為250元。 財政部說明,依稅捐稽徵法第33條第1項第8款規定,債權人在取得民事確定判決或其他執行名義後,得向稽徵機關申請查調債務人之財產及所得資料,其目的在保護債權人權益,使其能有效掌握債務人之財產狀況。本次收取服務費之標準調降,除反映相關成本外,希望能減輕債權人之負擔。
財政部表示,財政部財稅資料中心暨各稅捐稽徵機關受理債權人申請查調債務人財產及所得資料收取服務費標準自93年1月1日施行以來,債權人每申請查調一位債務人之財產或所得資料收取500元服務費,惟近來資訊技術發展與時俱進,相關作業成本隨之降低,為據實反映相關成本,該部經依規費法第11條規定,檢討修正「受理債權人申請查調債務人財產及所得資料收取服務費標準」,並於98年10月29日發布生效,自該日起,財政部財稅資料中心暨各稅捐稽徵機關受理債權人申請查調債務人財產資料及各年度所得資料,向債權人收取查調之服務費由現行每案500元調降為250元。 財政部說明,依稅捐稽徵法第33條第1項第8款規定,債權人在取得民事確定判決或其他執行名義後,得向稽徵機關申請查調債務人之財產及所得資料,其目的在保護債權人權益,使其能有效掌握債務人之財產狀況。本次收取服務費之標準調降,除反映相關成本外,希望能減輕債權人之負擔。
中央大學:10月CCI達60.56點創17個月新高
2009/10/27 10:30 中央社
(中央社記者何旭如台北2009年10月27日電)中央大學今天公布,10月消費者信心指數 (CCI) 60.56點,較9月上升4.11點,創17個月來新高,景氣、就業機會、家庭經濟、股票投資、耐久財、物價等六項指標全部上升,但仍偏向悲觀。
受消費信心出現觸底反彈激勵,今年7月CCI曾回到去年7月信心水準達56.18點,不過受風災影響,8月CCI掉回53點,9月起逐步回溫,10月CCI總指數來到60.56點,回到去年6月信心水準,也是去年6月以來、17個月新高。
10月CCI調查中,六項指標全部上升,上升幅度最大指標為「未來半年國內經濟景氣」,10月為53.55點,較9月上升9.5點,是近17個月以來,這項指標首次高於50點。
台灣經濟發展研究中心表示,「未來半年國內就業機會」指標為38.9點,較9月上升6.3點,是該指標近5年調查中上升幅度最大的一次。
10月CCI調查升幅第三的指標是「未來半年家庭經濟狀況」,10月調查為56.95點,較9月上升4.6點;「未來半年購買耐久性財貨時機」為84.5點,上升1.85點;「未來半年投資股票時機」為85.2點,較9月上升1.8點;「未來半年國內物價水準」為44.25點,上升0.6點。
10月CCI雖創17個月以來新高,不過中央大學表示,從絕對水準來看,10月CCI的六項指標全仍小於100,代表呈現「偏向悲觀」。CCI子指標分數在100至200之間屬於「偏向樂觀」,在0至100之間屬於「偏向悲觀」。
10月消費者信心指數調查由中央大學台灣經濟發展研究中心主辦,輔仁大學統計資訊系調查,調查時間為今年10月19日至22日,以電話訪問進行,隨機抽樣,共訪問2400位台灣地區20歲以上的民眾,在95%的信心水準下抽樣誤差為正負2個百分點。
(中央社記者何旭如台北2009年10月27日電)中央大學今天公布,10月消費者信心指數 (CCI) 60.56點,較9月上升4.11點,創17個月來新高,景氣、就業機會、家庭經濟、股票投資、耐久財、物價等六項指標全部上升,但仍偏向悲觀。
受消費信心出現觸底反彈激勵,今年7月CCI曾回到去年7月信心水準達56.18點,不過受風災影響,8月CCI掉回53點,9月起逐步回溫,10月CCI總指數來到60.56點,回到去年6月信心水準,也是去年6月以來、17個月新高。
10月CCI調查中,六項指標全部上升,上升幅度最大指標為「未來半年國內經濟景氣」,10月為53.55點,較9月上升9.5點,是近17個月以來,這項指標首次高於50點。
台灣經濟發展研究中心表示,「未來半年國內就業機會」指標為38.9點,較9月上升6.3點,是該指標近5年調查中上升幅度最大的一次。
10月CCI調查升幅第三的指標是「未來半年家庭經濟狀況」,10月調查為56.95點,較9月上升4.6點;「未來半年購買耐久性財貨時機」為84.5點,上升1.85點;「未來半年投資股票時機」為85.2點,較9月上升1.8點;「未來半年國內物價水準」為44.25點,上升0.6點。
10月CCI雖創17個月以來新高,不過中央大學表示,從絕對水準來看,10月CCI的六項指標全仍小於100,代表呈現「偏向悲觀」。CCI子指標分數在100至200之間屬於「偏向樂觀」,在0至100之間屬於「偏向悲觀」。
10月消費者信心指數調查由中央大學台灣經濟發展研究中心主辦,輔仁大學統計資訊系調查,調查時間為今年10月19日至22日,以電話訪問進行,隨機抽樣,共訪問2400位台灣地區20歲以上的民眾,在95%的信心水準下抽樣誤差為正負2個百分點。
2009年10月25日 星期日
打點滴治H1N1 要命醫師送辦
2009-10-23 中國時報 陳俊雄、唐嘉邦、黃天如/綜合報導
卅九歲張姓女子在三重「宏新101診所」就診時,流感快篩呈陽性,但主治醫師譚國榮涉嫌未及時開給克流感,只幫她打了四瓶點滴,導致張女病情惡化,不幸成為國內第廿六例致死病例。台北縣衛生局廿二日將譚國榮移送法辦,成為全球第一個因醫死新流感患者而吃上官司的醫生。
部分醫師認為,譚國榮在第一時間為張女連打四瓶點滴,卻不給予轉診、治療,相當離譜,可能是為了貪取每瓶二、三百元至近千元的點滴費用。
快篩呈現陽性 不給克流感、不轉診
譚國榮聲稱,診所沒有克流感,但已充分給予醫囑,最後導致死亡純粹是張女「不顧病情繼續工作」、「自己不重視健康」所致。但台北縣衛生局醫管科調查發現實情並非如此。
疾管局副局長周志浩表示,為方便類流感患者就醫,疾管局透過縣市衛生局,在全國設置三千多家備有快篩試劑及「克流感」的醫療院所;該局九月還從庫存釋出廿五萬人份克流感,至今只被領走二萬三千多人份,顯示市場應無缺貨問題。
住在三重的卅九歲張姓女子本身並無慢性疾病,十月十一日發燒、咳嗽及全身痠痛等症狀,十三日曾至三重市宏新101診所就醫,當時譚國榮指篩檢為「A型流感」,但診所只為她連打四瓶點滴後,給予抗組織胺卻未給予克流感藥物。
譚國榮連賺4瓶點滴費 39歲女枉死
十四日,張女仍前往工作,十五日因持續發燒及呼吸急促前往北市中興醫院急診,十六日插管轉往加護病房照護,疾管局研判為新流感住院病例,廿日宣告不治。家屬對主治醫師譚國榮的診療過程相當不滿,向北縣衛生局申請醫療糾紛爭議調處。衛生局調查後,立刻於昨日下午將譚國榮依業務過失致死罪嫌移送板橋地檢署偵辦。
部分法界人士認為,新流感即使以克流感等藥物治療,還會有死亡之虞,醫師診療新流感患者卻連克流感都不投藥,不符合社會期待有效行動,應以刑責較重的不作為殺人罪嫌論處,而不是刑責較輕的業務過失致死罪。
北縣衛生局指出,譚國榮在快篩結果出爐後,既未在處方箋中開立克流感,以便張女前往其他藥局取藥,譚還基於合作藥局未備克流感,乾脆就不給張女克流感藥物治療,而以點滴、抗組織胺等藥物治療,對張女病情毫無幫助。
卅九歲張姓女子在三重「宏新101診所」就診時,流感快篩呈陽性,但主治醫師譚國榮涉嫌未及時開給克流感,只幫她打了四瓶點滴,導致張女病情惡化,不幸成為國內第廿六例致死病例。台北縣衛生局廿二日將譚國榮移送法辦,成為全球第一個因醫死新流感患者而吃上官司的醫生。
部分醫師認為,譚國榮在第一時間為張女連打四瓶點滴,卻不給予轉診、治療,相當離譜,可能是為了貪取每瓶二、三百元至近千元的點滴費用。
快篩呈現陽性 不給克流感、不轉診
譚國榮聲稱,診所沒有克流感,但已充分給予醫囑,最後導致死亡純粹是張女「不顧病情繼續工作」、「自己不重視健康」所致。但台北縣衛生局醫管科調查發現實情並非如此。
疾管局副局長周志浩表示,為方便類流感患者就醫,疾管局透過縣市衛生局,在全國設置三千多家備有快篩試劑及「克流感」的醫療院所;該局九月還從庫存釋出廿五萬人份克流感,至今只被領走二萬三千多人份,顯示市場應無缺貨問題。
住在三重的卅九歲張姓女子本身並無慢性疾病,十月十一日發燒、咳嗽及全身痠痛等症狀,十三日曾至三重市宏新101診所就醫,當時譚國榮指篩檢為「A型流感」,但診所只為她連打四瓶點滴後,給予抗組織胺卻未給予克流感藥物。
譚國榮連賺4瓶點滴費 39歲女枉死
十四日,張女仍前往工作,十五日因持續發燒及呼吸急促前往北市中興醫院急診,十六日插管轉往加護病房照護,疾管局研判為新流感住院病例,廿日宣告不治。家屬對主治醫師譚國榮的診療過程相當不滿,向北縣衛生局申請醫療糾紛爭議調處。衛生局調查後,立刻於昨日下午將譚國榮依業務過失致死罪嫌移送板橋地檢署偵辦。
部分法界人士認為,新流感即使以克流感等藥物治療,還會有死亡之虞,醫師診療新流感患者卻連克流感都不投藥,不符合社會期待有效行動,應以刑責較重的不作為殺人罪嫌論處,而不是刑責較輕的業務過失致死罪。
北縣衛生局指出,譚國榮在快篩結果出爐後,既未在處方箋中開立克流感,以便張女前往其他藥局取藥,譚還基於合作藥局未備克流感,乾脆就不給張女克流感藥物治療,而以點滴、抗組織胺等藥物治療,對張女病情毫無幫助。
2009年10月11日 星期日
行路難!行路難!
馬克林(markyslin)
今天晚上民視台灣演義,介紹了孫立人將軍的故事,從電視上又看到了多年不見的孫天平,記得我和他是64年成功嶺大專集訓同一連的弟兄,在當時孫將軍還處於軟禁狀態,雖然軍中對孫同學還是會特別的看待,但其表現郤是不卑不亢,有一種特殊的風骨,記得他好像是讀輔仁,而我讀東吳,所以結訓後也就沒再連絡。
節目最後主持人講了:『人要成功必須有天時、地利、人和』,想想這世界還真奇怪,總是小人横行,好人難當,難到老天爺真的嫉妒英才!
記得離開福摩沙銀行二年後,有一天在台安醫院附近遇到伍顧問,只有閒聊幾句,他郤說出:『銀行總是無法留住好人』的感概。當時我百味雜陳,從心裏的深處一下就冒出:『這不正是你們在高位者,亂搞出來的嗎』?
在上位者,總是愛屬下阿諛奉承,迎合拍馬,粉飾太平;而對那些講實話做真事的人,由於所言逆耳,所做拂意,當然不會喜歡,甚至認為猶如芒刺在背,欲去之以為快,等到人被逼走了,才感概留不住好人,又有何用呢!
這種人在高處,就愛聞歌頌,不聽忠言的人性,自古以來比比皆是,難怪李白會有三首行路難的詩句,在第一首還有『多歧路,今安在?長風破浪會有時,直挂雲帆濟滄海』的一絲豪情與希望;而第二首只能有『行路難,歸去來』的心灰與無奈;到了第三首更變為『且樂生前一杯酒,何須身後千載名』的徹底絕望!!
今天晚上民視台灣演義,介紹了孫立人將軍的故事,從電視上又看到了多年不見的孫天平,記得我和他是64年成功嶺大專集訓同一連的弟兄,在當時孫將軍還處於軟禁狀態,雖然軍中對孫同學還是會特別的看待,但其表現郤是不卑不亢,有一種特殊的風骨,記得他好像是讀輔仁,而我讀東吳,所以結訓後也就沒再連絡。
節目最後主持人講了:『人要成功必須有天時、地利、人和』,想想這世界還真奇怪,總是小人横行,好人難當,難到老天爺真的嫉妒英才!
記得離開福摩沙銀行二年後,有一天在台安醫院附近遇到伍顧問,只有閒聊幾句,他郤說出:『銀行總是無法留住好人』的感概。當時我百味雜陳,從心裏的深處一下就冒出:『這不正是你們在高位者,亂搞出來的嗎』?
在上位者,總是愛屬下阿諛奉承,迎合拍馬,粉飾太平;而對那些講實話做真事的人,由於所言逆耳,所做拂意,當然不會喜歡,甚至認為猶如芒刺在背,欲去之以為快,等到人被逼走了,才感概留不住好人,又有何用呢!
這種人在高處,就愛聞歌頌,不聽忠言的人性,自古以來比比皆是,難怪李白會有三首行路難的詩句,在第一首還有『多歧路,今安在?長風破浪會有時,直挂雲帆濟滄海』的一絲豪情與希望;而第二首只能有『行路難,歸去來』的心灰與無奈;到了第三首更變為『且樂生前一杯酒,何須身後千載名』的徹底絕望!!
扁:我是「美軍政府在台代理人」
評析:有没有搞錯,什麼『美國軍政府仍存在台灣』,阿扁簡直就是痴人說夢!!
【聯合報╱華盛頓特派員張宗智/十日電】2009.10.11 06:31 am
根據美國軍事上訴法院提供給媒體的一分訴狀,顯示前總統陳水扁日前並非如其委託人所說,要「控告」美國總統歐巴馬,而是「請求」美國承認他是「美國軍政府代理人」,並飭令「現任台灣民政首長」撤銷他的無期徒刑。
美國軍事上訴法院,上周已用「缺乏管轄權」為由,拒絕審理陳水扁案。但根據法院十日提供給台灣媒體的陳水扁訴狀內容,陳水扁是以「請願人(petitioner)的身分,向美國軍事上訴法庭提請願書,請求美國政府用「強制令」(writ of mandamus),提供他「特別救濟」(extraordinary relief)。
也就是說,陳水扁並非向美國軍事上訴法院「控告」任何人,而是「請願」,請求美國法院提供協助。這分請願書中,看不到美國總統歐巴馬,也看不到國防部長蓋茲的名號。
陳水扁這位「請願人」,在請願書中將自己定位為對台灣仍具管轄權的美國軍政府在台「代理人」,雖曾擔任「前中華民國總統」,但他秘密得知了美國軍政府仍存在台灣,「也本於職責接受美國軍政府官員的命令,以維持在舊金山和約下的現狀,並捍衛台灣,抗拒敵人。」
因此,陳水扁在請願書中說,他是軍政府委託在台灣治理的「實質民政首長」(de facto civil administrator),在台期間皆奉美國在台協會的指示行事,「即使這些指示不符總統的決策」,他被台灣法院控訴的行為,則是發生在他擔任民政首長期間。
陳水扁在請願書中也宣布,他向法院及全世界公布,美國軍政府的確在台灣存在,他依美國軍法尋求救濟,美國軍方也應出面,保護他這位曾擔任過美國軍政府在台民政首長的權利,並干預台灣法院對他的無期徒刑判決。
陳水扁這位請願人,因此以一位被判無期徒刑的前台灣實質民政首長身分,向美國軍事上訴法院「請願」,要求法院下令:
一、飭令美國對台軍政府,承認陳水扁是其代理人。
二、承認陳水扁會遭判刑坐監,都是在他擔任美國軍政府實質行政長官期間的行為。
三、飭令美國軍政府,指示「現任台灣實質民政首長」,中止對陳水扁及與他有關的政治起訴,撤銷他的無期徒刑,並恢復他的人權及公民權利。
四、如有必要,法院應指派一位特別專員,並採取其他法院認為必要的救濟,以解決此案。
【聯合報╱華盛頓特派員張宗智/十日電】2009.10.11 06:31 am
根據美國軍事上訴法院提供給媒體的一分訴狀,顯示前總統陳水扁日前並非如其委託人所說,要「控告」美國總統歐巴馬,而是「請求」美國承認他是「美國軍政府代理人」,並飭令「現任台灣民政首長」撤銷他的無期徒刑。
美國軍事上訴法院,上周已用「缺乏管轄權」為由,拒絕審理陳水扁案。但根據法院十日提供給台灣媒體的陳水扁訴狀內容,陳水扁是以「請願人(petitioner)的身分,向美國軍事上訴法庭提請願書,請求美國政府用「強制令」(writ of mandamus),提供他「特別救濟」(extraordinary relief)。
也就是說,陳水扁並非向美國軍事上訴法院「控告」任何人,而是「請願」,請求美國法院提供協助。這分請願書中,看不到美國總統歐巴馬,也看不到國防部長蓋茲的名號。
陳水扁這位「請願人」,在請願書中將自己定位為對台灣仍具管轄權的美國軍政府在台「代理人」,雖曾擔任「前中華民國總統」,但他秘密得知了美國軍政府仍存在台灣,「也本於職責接受美國軍政府官員的命令,以維持在舊金山和約下的現狀,並捍衛台灣,抗拒敵人。」
因此,陳水扁在請願書中說,他是軍政府委託在台灣治理的「實質民政首長」(de facto civil administrator),在台期間皆奉美國在台協會的指示行事,「即使這些指示不符總統的決策」,他被台灣法院控訴的行為,則是發生在他擔任民政首長期間。
陳水扁在請願書中也宣布,他向法院及全世界公布,美國軍政府的確在台灣存在,他依美國軍法尋求救濟,美國軍方也應出面,保護他這位曾擔任過美國軍政府在台民政首長的權利,並干預台灣法院對他的無期徒刑判決。
陳水扁這位請願人,因此以一位被判無期徒刑的前台灣實質民政首長身分,向美國軍事上訴法院「請願」,要求法院下令:
一、飭令美國對台軍政府,承認陳水扁是其代理人。
二、承認陳水扁會遭判刑坐監,都是在他擔任美國軍政府實質行政長官期間的行為。
三、飭令美國軍政府,指示「現任台灣實質民政首長」,中止對陳水扁及與他有關的政治起訴,撤銷他的無期徒刑,並恢復他的人權及公民權利。
四、如有必要,法院應指派一位特別專員,並採取其他法院認為必要的救濟,以解決此案。
學佛講義(八) 四聖諦(三)
四聖諦--苦、集、滅、道
◎滅諦:指一切行人,經過修道後,所證得的涅槃。
涅槃:涅者不生,槃者不滅,不受生死。
又譯為泥洹,意為滅、滅度、解脫、安樂。
*四種涅槃:1.有餘涅槃→ 尚有色身餘報。(小乘聖者所證)2.無餘涅槃→ 發出三昧真火,灰身泯智。(小乘聖者所證)
*若人生百歲,不解生滅法,不如生一日,而得解了之。《付法藏因綠傳》
3.無住涅槃→ 應無所住而生其心,菩薩所證。
六根清淨:眼、耳、鼻、舌、身、意等六根不被色、聲、香、味、觸、法等六塵所染污
4.性淨涅槃→ 自性無生、無滅,清淨無染,湛然如虛空。佛所徹證。
六祖大師:「何期自性,本自清淨;何期自性,本不生滅;何期自性,本自具足;何期自性,本無動搖;何期自性,能生萬法。」
例如:釋迦牟尼佛開示老實念佛法門→ 心無取拾、僧愛、執著、分別。
◎道諦:一切行人,趣向涅槃時,所修的正法。
※先以善捨惡,後以捨攝善→ 雖是無念亦不妨礙修一切善法,修了善法亦不執著善法。
→ 略言八正道(廣言為三十七助道品)
*不起凡夫染污心,即是無上菩提道。《 華嚴經》
※四諦二重因果
四諦
苦諦(果)集諦(因)→世間因果,知苦斷集。(生死流轉門)
滅諦(果)道諦(因)→出世間因果,慕滅修道。(聖道還滅門)
◎滅諦:指一切行人,經過修道後,所證得的涅槃。
涅槃:涅者不生,槃者不滅,不受生死。
又譯為泥洹,意為滅、滅度、解脫、安樂。
*四種涅槃:1.有餘涅槃→ 尚有色身餘報。(小乘聖者所證)2.無餘涅槃→ 發出三昧真火,灰身泯智。(小乘聖者所證)
*若人生百歲,不解生滅法,不如生一日,而得解了之。《付法藏因綠傳》
3.無住涅槃→ 應無所住而生其心,菩薩所證。
六根清淨:眼、耳、鼻、舌、身、意等六根不被色、聲、香、味、觸、法等六塵所染污
4.性淨涅槃→ 自性無生、無滅,清淨無染,湛然如虛空。佛所徹證。
六祖大師:「何期自性,本自清淨;何期自性,本不生滅;何期自性,本自具足;何期自性,本無動搖;何期自性,能生萬法。」
例如:釋迦牟尼佛開示老實念佛法門→ 心無取拾、僧愛、執著、分別。
◎道諦:一切行人,趣向涅槃時,所修的正法。
※先以善捨惡,後以捨攝善→ 雖是無念亦不妨礙修一切善法,修了善法亦不執著善法。
→ 略言八正道(廣言為三十七助道品)
*不起凡夫染污心,即是無上菩提道。《 華嚴經》
※四諦二重因果
四諦
苦諦(果)集諦(因)→世間因果,知苦斷集。(生死流轉門)
滅諦(果)道諦(因)→出世間因果,慕滅修道。(聖道還滅門)
學佛講義(七) 四聖諦(二)
四聖諦--苦、集、滅、道
◎集諦:集→ 招集、集聚。能招感、集起生死苦果。起惑造業者即是苦因。
「有此則有彼,無此則無彼;此生則彼生,此滅則彼滅」
使→驅役,使喚,要我們束就東,西就西;眾生被業障煩惱所使喚
十使
五利使:思想知見錯誤所生煩惱,來的快,去的也快,「勢如破竹」。
身見:眾生執身為我。
邊見:落入兩邊。(斷、常之見)
邪見:撥無因果。
見取見:非果計果。(以主觀判斷,且判斷錯誤)
戒禁取見:非因計因。
五鈍使:
習氣,來的慢,去的也慢。
貪、嗔、癡、慢、疑
斷集還要發願,轉煩惱成菩提,從念頭當中努力。《惟覺老和尚》
※ 佛法中的癡指:
不明白三世因果,不瞭解一切法皆是因綠和合所生,不知道人人本具佛性。
◎集諦:集→ 招集、集聚。能招感、集起生死苦果。起惑造業者即是苦因。
「有此則有彼,無此則無彼;此生則彼生,此滅則彼滅」
使→驅役,使喚,要我們束就東,西就西;眾生被業障煩惱所使喚
十使
五利使:思想知見錯誤所生煩惱,來的快,去的也快,「勢如破竹」。
身見:眾生執身為我。
邊見:落入兩邊。(斷、常之見)
邪見:撥無因果。
見取見:非果計果。(以主觀判斷,且判斷錯誤)
戒禁取見:非因計因。
五鈍使:
習氣,來的慢,去的也慢。
貪、嗔、癡、慢、疑
斷集還要發願,轉煩惱成菩提,從念頭當中努力。《惟覺老和尚》
※ 佛法中的癡指:
不明白三世因果,不瞭解一切法皆是因綠和合所生,不知道人人本具佛性。
學佛講義(六) 四聖諦(一)
四聖諦--苦、集、滅、道
*諸佛常法:月可令熱,日可令冷,佛說四諦,不可令異。《佛遺教經》
*大小乘之根本小乘:羅漢、緣覺大乘:菩薩、佛
◎苦諦:
三苦1.苦苦(苦上加苦)2.樂苦(樂有壞苦)3.行苦(不苦不樂受)
八苦1.生苦 2.老苦 3.病苦 4.死苦 5.求不得苦 6.愛別離苦 7.怨憎會苦8.五陰熾盛苦
*五陰(蘊):色、受、想、行、識
*外事莊彩咸歸壞,內身衰變亦同然,唯有勝法不滅亡,諸有智人應善察。此老病死皆共嫌,形儀醜惡極可厭,少年容貌暫時住,不久咸悉見枯贏;假使壽命滿百年,終歸不免無常逼。老病死苦常隨逐,怛與眾生作無利。《佛說無常經》
*若受苦時,當自念言:我往昔無數劫中,棄本從末,流浪諸有,多起冤憎,違害無限。今雖無犯,是我宿殃,惡業果熟,非天非人所能見與,甘心甘受,都無冤訴。《達磨二入四行觀》
*諸佛常法:月可令熱,日可令冷,佛說四諦,不可令異。《佛遺教經》
*大小乘之根本小乘:羅漢、緣覺大乘:菩薩、佛
◎苦諦:
三苦1.苦苦(苦上加苦)2.樂苦(樂有壞苦)3.行苦(不苦不樂受)
八苦1.生苦 2.老苦 3.病苦 4.死苦 5.求不得苦 6.愛別離苦 7.怨憎會苦8.五陰熾盛苦
*五陰(蘊):色、受、想、行、識
*外事莊彩咸歸壞,內身衰變亦同然,唯有勝法不滅亡,諸有智人應善察。此老病死皆共嫌,形儀醜惡極可厭,少年容貌暫時住,不久咸悉見枯贏;假使壽命滿百年,終歸不免無常逼。老病死苦常隨逐,怛與眾生作無利。《佛說無常經》
*若受苦時,當自念言:我往昔無數劫中,棄本從末,流浪諸有,多起冤憎,違害無限。今雖無犯,是我宿殃,惡業果熟,非天非人所能見與,甘心甘受,都無冤訴。《達磨二入四行觀》
學佛講義(五) 十善
十善→ 生天的因
身三:不殺、不盜、不淫
口四:不兩舌→ 不說是非。
不惡口→ 不講粗惡話。不講咒詛的話
不妄言→ 不實際言論不說。
不綺語→ 不說令人想入非非的話。
意三:不貪、不嗔、不癡
*孝順父母師僧三寶,孝順至道之法,孝名制止,亦名為戒。《梵網經》
*戒是清涼義,謂惡令身心熱惱,戒能安適,故曰清涼。又惡能招惡趣熱惱,戒招善趣,故日清涼。又戒是安眠義,謂持戒者得安隱眠,常得善夢。《阿毗達磨大毗婆沙論》
※ 補充:
六凡(迷界)
三善道
天人
無色界天 (兼修禪定)
色界天 (兼修禪定)
欲界天 修十善
人 受持五戒
修羅 有福無德
(不墮惡道第一步→ 皈依三寶)
三惡道
畜生 貪心、癡想心太重 (血塗)
餓鬼 慳貪不布施,破壞戒律(刀塗)
地獄 犯五逆十惡 (火塗)
自欲界天以下仍有睡眠、男女、飲食之欲
1.地獄眾生乃造五逆十惡者墮地獄中。(火塗)
五逆:殺父、殺母、殺阿羅漢、破和合僧、出佛身血。
地獄有:八熱、八寒、邊地獄(孤獨地獄)。如:諸大地獄中以無問地獄(即阿鼻地獄)為最苦。
2.餓鬼眾生乃慳貪不布施破壞戒律者。(刀塗)
如:臭口、炬口、針咽、針毛、臭毛、大癭…等餓鬼。
3.畜牲道眾生乃貪心癡想心太重而墮落。(血塗)
4.在家居士可受的戒:三皈、五戒、八關齋戒、在家菩薩戒
身三:不殺、不盜、不淫
口四:不兩舌→ 不說是非。
不惡口→ 不講粗惡話。不講咒詛的話
不妄言→ 不實際言論不說。
不綺語→ 不說令人想入非非的話。
意三:不貪、不嗔、不癡
*孝順父母師僧三寶,孝順至道之法,孝名制止,亦名為戒。《梵網經》
*戒是清涼義,謂惡令身心熱惱,戒能安適,故曰清涼。又惡能招惡趣熱惱,戒招善趣,故日清涼。又戒是安眠義,謂持戒者得安隱眠,常得善夢。《阿毗達磨大毗婆沙論》
※ 補充:
六凡(迷界)
三善道
天人
無色界天 (兼修禪定)
色界天 (兼修禪定)
欲界天 修十善
人 受持五戒
修羅 有福無德
(不墮惡道第一步→ 皈依三寶)
三惡道
畜生 貪心、癡想心太重 (血塗)
餓鬼 慳貪不布施,破壞戒律(刀塗)
地獄 犯五逆十惡 (火塗)
自欲界天以下仍有睡眠、男女、飲食之欲
1.地獄眾生乃造五逆十惡者墮地獄中。(火塗)
五逆:殺父、殺母、殺阿羅漢、破和合僧、出佛身血。
地獄有:八熱、八寒、邊地獄(孤獨地獄)。如:諸大地獄中以無問地獄(即阿鼻地獄)為最苦。
2.餓鬼眾生乃慳貪不布施破壞戒律者。(刀塗)
如:臭口、炬口、針咽、針毛、臭毛、大癭…等餓鬼。
3.畜牲道眾生乃貪心癡想心太重而墮落。(血塗)
4.在家居士可受的戒:三皈、五戒、八關齋戒、在家菩薩戒
2009年8月7日 星期五
美國最好的老師,如何跟學生說--灰姑娘故事
上課鈴響了,孩子們跑進教室,這節課老師要講的是《灰姑娘》的故事。 老師先請一個孩子上臺給同學講一講這個故事。 孩子很快講完了,老師對他表示了感謝,然後開始向全班提問。 老師:你們喜歡故事裏面的哪一個?不喜歡哪一個?為什麼? 學生:喜歡辛黛瑞拉(灰姑娘),辛黛瑞拉善良、可愛、漂亮。還有王子。不喜歡她的後媽和後媽帶來的姐姐,後媽和姐姐對辛黛瑞拉不好。
老師:如果在午夜12點的時候,辛黛瑞拉沒有來得及跳上她的南瓜馬車,你們想一想,可能會出現什麼情況? 學生:辛黛瑞拉會變成原來髒髒的,穿著破舊的衣服。哎呀,那就慘啦。 老師:所以,你們一定要做一個守時的人,不然就可能給自己帶來麻煩。另外,你們看,你們每個人平時都打扮得漂漂亮亮的,千萬不要突然邋裏邋遢地出現在別人面前,不然你們的朋友要嚇著了。女孩子們,你們更要注意, 將來你們長大和男孩子約會,要是你不注意, 被你的男朋友看到你很難看的樣子,他們可能就嚇昏了(老師做昏倒狀,全班大笑)。
好,下一個問題:如果你是辛黛瑞拉的後媽, 你會不會阻止辛黛瑞拉去參加王子的舞會?你們一定要誠實喲! 學生:(過了一會兒,有孩子舉手回答)是的, 如果我 是辛黛瑞拉的後媽,我也會阻止她去參加王子的舞會。 老師:為什麼? 學生:因為,因為我愛自己的女兒, 我希望自己的女兒成為王后? 老師:是的,所以,我們看到的後媽好像都是不好的人, 她們只是對別人不夠好,可是她們對自己的孩子卻很好, 你們明白了嗎? 她們不是壞人,只是她們還不能夠像愛自己的孩子一樣去愛其他的孩子。
孩子們,下一個問題:辛黛瑞拉的後媽不讓她去參加王子的舞會, 甚至把門鎖起來,她為什麼能夠去, 而且成為舞會上最美麗的姑娘呢? 學生:因為有仙女幫助她,給她漂亮的衣服,還有把南瓜變成馬車,把狗和老鼠變成僕人。 老師:對,你們說得很好! 想一想,如果辛黛瑞拉沒有得到仙女的幫助,她是不可能去參加舞會的,是不是? 學生:是的! 老師:如果狗、老鼠都不願意幫助她,她可能在最後的時刻成功地跑回家嗎? 學生:不會,那樣她就可以成功地嚇到王子了。(全班再次大笑) 老師:雖然辛黛瑞拉有仙女幫助她,但是,光有仙女的幫助還不夠。 所以,孩子們,無論走到哪裏,我們都是需要朋友的。 我們的朋友不一定是仙女,但是,我們需要他們,我也希望你們有很多很多的朋友。 接下來,請你們想一想,如果辛黛瑞拉因為後媽不願意她參加舞會就放棄了機會,她可能成為王子的新娘嗎? 學生:不會!那樣的話,她就不會到舞會上,不會被王子遇到,認識和愛上她了。
老師:對極了!如果辛黛瑞拉不想參加舞會,就是她的後媽沒有阻止, 甚至支持她去,也是沒有用的,是誰決定她要去參加王子的舞會? 學生:她自己。 老師:所以,孩子們,就是辛黛瑞拉沒有媽媽愛她,她的後媽不愛她, 這也不能夠讓她不愛自己。就是因為她愛自己, 她才可能去尋找自己希望得到的東西。 如果你們當中有人覺得沒有人愛,或者像辛黛瑞拉一樣有一個不愛她的後媽,你們要怎麼樣? 學生:要愛自己! 老師:對,沒有一個人可以阻止你愛自己,如果你覺得別人不夠愛你, 你要加倍地愛自己;如果別人沒有給你機會, 你應該加倍地給自己機會;如果你們真的愛自己,就會為自己找到自己需要的東西,沒有人可以阻止辛黛瑞拉參加王子的舞會, 沒有人可以阻止辛黛瑞拉當上王后,除了她自己。對不對? 學生:是的!!!
老師:最後一個問題,這個故事有什麼不合理的地方? 學生:(過了好一會)午夜12點以後所有的東西都要變回原樣, 可是,辛黛瑞拉的水晶鞋沒有變回去。 老師:天哪,你們太棒了!你們看,就是偉大的作家也有出錯的時候, 所以,出錯不是什麼可怕的事情。我擔保,如果你們當中誰將來要當作家, 一定比這個作家更棒!你們相信嗎? 孩子們歡呼雀躍。
老師:如果在午夜12點的時候,辛黛瑞拉沒有來得及跳上她的南瓜馬車,你們想一想,可能會出現什麼情況? 學生:辛黛瑞拉會變成原來髒髒的,穿著破舊的衣服。哎呀,那就慘啦。 老師:所以,你們一定要做一個守時的人,不然就可能給自己帶來麻煩。另外,你們看,你們每個人平時都打扮得漂漂亮亮的,千萬不要突然邋裏邋遢地出現在別人面前,不然你們的朋友要嚇著了。女孩子們,你們更要注意, 將來你們長大和男孩子約會,要是你不注意, 被你的男朋友看到你很難看的樣子,他們可能就嚇昏了(老師做昏倒狀,全班大笑)。
好,下一個問題:如果你是辛黛瑞拉的後媽, 你會不會阻止辛黛瑞拉去參加王子的舞會?你們一定要誠實喲! 學生:(過了一會兒,有孩子舉手回答)是的, 如果我 是辛黛瑞拉的後媽,我也會阻止她去參加王子的舞會。 老師:為什麼? 學生:因為,因為我愛自己的女兒, 我希望自己的女兒成為王后? 老師:是的,所以,我們看到的後媽好像都是不好的人, 她們只是對別人不夠好,可是她們對自己的孩子卻很好, 你們明白了嗎? 她們不是壞人,只是她們還不能夠像愛自己的孩子一樣去愛其他的孩子。
孩子們,下一個問題:辛黛瑞拉的後媽不讓她去參加王子的舞會, 甚至把門鎖起來,她為什麼能夠去, 而且成為舞會上最美麗的姑娘呢? 學生:因為有仙女幫助她,給她漂亮的衣服,還有把南瓜變成馬車,把狗和老鼠變成僕人。 老師:對,你們說得很好! 想一想,如果辛黛瑞拉沒有得到仙女的幫助,她是不可能去參加舞會的,是不是? 學生:是的! 老師:如果狗、老鼠都不願意幫助她,她可能在最後的時刻成功地跑回家嗎? 學生:不會,那樣她就可以成功地嚇到王子了。(全班再次大笑) 老師:雖然辛黛瑞拉有仙女幫助她,但是,光有仙女的幫助還不夠。 所以,孩子們,無論走到哪裏,我們都是需要朋友的。 我們的朋友不一定是仙女,但是,我們需要他們,我也希望你們有很多很多的朋友。 接下來,請你們想一想,如果辛黛瑞拉因為後媽不願意她參加舞會就放棄了機會,她可能成為王子的新娘嗎? 學生:不會!那樣的話,她就不會到舞會上,不會被王子遇到,認識和愛上她了。
老師:對極了!如果辛黛瑞拉不想參加舞會,就是她的後媽沒有阻止, 甚至支持她去,也是沒有用的,是誰決定她要去參加王子的舞會? 學生:她自己。 老師:所以,孩子們,就是辛黛瑞拉沒有媽媽愛她,她的後媽不愛她, 這也不能夠讓她不愛自己。就是因為她愛自己, 她才可能去尋找自己希望得到的東西。 如果你們當中有人覺得沒有人愛,或者像辛黛瑞拉一樣有一個不愛她的後媽,你們要怎麼樣? 學生:要愛自己! 老師:對,沒有一個人可以阻止你愛自己,如果你覺得別人不夠愛你, 你要加倍地愛自己;如果別人沒有給你機會, 你應該加倍地給自己機會;如果你們真的愛自己,就會為自己找到自己需要的東西,沒有人可以阻止辛黛瑞拉參加王子的舞會, 沒有人可以阻止辛黛瑞拉當上王后,除了她自己。對不對? 學生:是的!!!
老師:最後一個問題,這個故事有什麼不合理的地方? 學生:(過了好一會)午夜12點以後所有的東西都要變回原樣, 可是,辛黛瑞拉的水晶鞋沒有變回去。 老師:天哪,你們太棒了!你們看,就是偉大的作家也有出錯的時候, 所以,出錯不是什麼可怕的事情。我擔保,如果你們當中誰將來要當作家, 一定比這個作家更棒!你們相信嗎? 孩子們歡呼雀躍。
2009年8月1日 星期六
己丑年七月十七日有感
馬克林(markyslin)
登上恆山已七載
未獲關愛無人理
昧出夜歸倍艱辛
韜光養晦待時機
忽而海嘯來侵襲
武林丕變不景氣
無奈恆山亦不敵
忍辱含淚請外籍
遙望華山雲密密
悉聞已遭東瀛據
雍學功房苦練習
一朝功成萬人企
登上恆山已七載
未獲關愛無人理
昧出夜歸倍艱辛
韜光養晦待時機
忽而海嘯來侵襲
武林丕變不景氣
無奈恆山亦不敵
忍辱含淚請外籍
遙望華山雲密密
悉聞已遭東瀛據
雍學功房苦練習
一朝功成萬人企
2009年7月24日 星期五
學佛講義(四) 三皈五戒
一、皈依三寶→不墮落的因
皈(同歸):皈向;依:依靠三寶:佛寶、法寶、僧寶
*迴轉義→ 背塵合覺
*正名定份:皈依大德和尚,謙虛恭敬,得善知識,成為真正佛弟子,學佛的身、學佛的口、學佛的意,堪受三寶慈護,安定身心,不再偏執走遠。
*謂為受已信敬三寶,諸天善神必擁護,不令橫死、不遭病難,不墮惡趣,生天人中。《大毗婆沙論》
*三十六位護法善神守護。
◎三寶的類別:從皈依外在三寶為方便進一步啓發自性三寶(由方便回歸究竟)
1.化相三寶:釋迦牟尼佛、五比丘、四諦法…事(方便)
2.住持三寶:佛像、出家眾、三藏經典………事(方便)
3.自性三寶:覺、正、淨………………………理(究竟)
二、五戒→保人身的因
佛法五戒:不殺生 不偷盜 不邪淫 不妄語 不飲酒
儒家五常: 仁 義 禮 信 智
*汝等比丘,於我滅後,當尊重珍敬波羅提木叉。如暗遇明,貧人得寶。當知此則是汝大師,如我住世,無有異也。《佛遺教經》
身1.不殺生→ 積極:救生、護生、吃素
※持五戒沒有要求一定要吃素才能受戒,但可以發心從吃三淨肉或肉邊菜的方式將戒持得更嚴謹。
身2.不偷盜→ 積極:布施
身3.不邪淫→ 積極:心住正念→ 八關齋戒:不淫欲
口4.不妄語→ 積極:說誠實語、讚嘆語、柔軟語 *方便妄語
意5.不飲酒(遮戒,犯此戒可引犯其他四戒)→ 積極:勸人不飲酒。
※受五戒得生人道,持戒清淨程度不同→ 下品、中品、上品,果報亦不同。
※果報:正報;相貌、男女、智愚、美醜、強弱、貧富… … 依報:人際關係、居家環境、工作、國籍… …
皈(同歸):皈向;依:依靠三寶:佛寶、法寶、僧寶
*迴轉義→ 背塵合覺
*正名定份:皈依大德和尚,謙虛恭敬,得善知識,成為真正佛弟子,學佛的身、學佛的口、學佛的意,堪受三寶慈護,安定身心,不再偏執走遠。
*謂為受已信敬三寶,諸天善神必擁護,不令橫死、不遭病難,不墮惡趣,生天人中。《大毗婆沙論》
*三十六位護法善神守護。
◎三寶的類別:從皈依外在三寶為方便進一步啓發自性三寶(由方便回歸究竟)
1.化相三寶:釋迦牟尼佛、五比丘、四諦法…事(方便)
2.住持三寶:佛像、出家眾、三藏經典………事(方便)
3.自性三寶:覺、正、淨………………………理(究竟)
二、五戒→保人身的因
佛法五戒:不殺生 不偷盜 不邪淫 不妄語 不飲酒
儒家五常: 仁 義 禮 信 智
*汝等比丘,於我滅後,當尊重珍敬波羅提木叉。如暗遇明,貧人得寶。當知此則是汝大師,如我住世,無有異也。《佛遺教經》
身1.不殺生→ 積極:救生、護生、吃素
※持五戒沒有要求一定要吃素才能受戒,但可以發心從吃三淨肉或肉邊菜的方式將戒持得更嚴謹。
身2.不偷盜→ 積極:布施
身3.不邪淫→ 積極:心住正念→ 八關齋戒:不淫欲
口4.不妄語→ 積極:說誠實語、讚嘆語、柔軟語 *方便妄語
意5.不飲酒(遮戒,犯此戒可引犯其他四戒)→ 積極:勸人不飲酒。
※受五戒得生人道,持戒清淨程度不同→ 下品、中品、上品,果報亦不同。
※果報:正報;相貌、男女、智愚、美醜、強弱、貧富… … 依報:人際關係、居家環境、工作、國籍… …
2009年7月21日 星期二
內湖木柵線捷運 持悠遊卡年底前64折
更新日期:2009/07/21 11:21
捷運內湖線開通以來,歷經跳電、卡門等大小意外,消基會一度說捷運局根本把民眾當白老鼠,市議員更要求票價降價;原本堅持票價不變的台北市政府,也做出決定要調降價格,台北市長郝龍斌親自公佈優惠內容。
台北市長郝龍斌表示,凡是在內湖線沿線進出的旅客,除持用悠遊卡享的8折優惠外,可再享8折的折扣,相當於64折的優惠,7月25日起開始實施,預計到年底結束。
捷運內湖線開通以來,歷經跳電、卡門等大小意外,消基會一度說捷運局根本把民眾當白老鼠,市議員更要求票價降價;原本堅持票價不變的台北市政府,也做出決定要調降價格,台北市長郝龍斌親自公佈優惠內容。
台北市長郝龍斌表示,凡是在內湖線沿線進出的旅客,除持用悠遊卡享的8折優惠外,可再享8折的折扣,相當於64折的優惠,7月25日起開始實施,預計到年底結束。
學佛講義(三) 十法界
*「三點似星相,橫鉤似月斜,披毛從此出,成佛亦由它。」→一心生十法界
*十法界之事相
四聖
佛 自覺、覺他、覺滿
菩薩 修六波羅蜜(布施、持戒、忍辱、精進、禪定、智慧)
緣覺 修十二因綠(悟無常苦空)
聲聞(即阿羅漢) 修四諦
六凡
三善道
天 修十善
人 受持五戒
修羅 有福無德
三惡道(三塗惡道)
畜生 貪心、癡想心太重(血塗)
餓鬼 慳貪不布施,破壞戒律(刀塗)
地獄 犯五逆十惡(火塗)
*天:欲界(六天);色界(十八天);無色界(四天)*欲界天:四王天、切利天、夜摩天、兜率天、化樂天、他化自在天。
*六欲天尚有飲食、男女、睡眠之欲
「四王仞利共相抱,夜摩兜率拉手笑,化樂相視他暫視,此是六天之欲樂。」
*天王(佛法當中修六波羅蜜未圓滿)
仞利天;釋提桓因(道教稱玉皇大帝)
四王天;四大天王
北方:多聞天王 南方:增長天王 東方:持國天王 西方:廣目天王
*六齋日
農曆初八、十四、十五、二十三、及當月最復二日
四大天王→(遣使) (太子) (天王) (遣使) (太子)(天王)
*「昨日羅剎心,今朝菩薩面,羅剎與菩薩,不隔一條線。」
※ 為何言十法界不離當前這念心?
*十法界之事相
四聖
佛 自覺、覺他、覺滿
菩薩 修六波羅蜜(布施、持戒、忍辱、精進、禪定、智慧)
緣覺 修十二因綠(悟無常苦空)
聲聞(即阿羅漢) 修四諦
六凡
三善道
天 修十善
人 受持五戒
修羅 有福無德
三惡道(三塗惡道)
畜生 貪心、癡想心太重(血塗)
餓鬼 慳貪不布施,破壞戒律(刀塗)
地獄 犯五逆十惡(火塗)
*天:欲界(六天);色界(十八天);無色界(四天)*欲界天:四王天、切利天、夜摩天、兜率天、化樂天、他化自在天。
*六欲天尚有飲食、男女、睡眠之欲
「四王仞利共相抱,夜摩兜率拉手笑,化樂相視他暫視,此是六天之欲樂。」
*天王(佛法當中修六波羅蜜未圓滿)
仞利天;釋提桓因(道教稱玉皇大帝)
四王天;四大天王
北方:多聞天王 南方:增長天王 東方:持國天王 西方:廣目天王
*六齋日
農曆初八、十四、十五、二十三、及當月最復二日
四大天王→(遣使) (太子) (天王) (遣使) (太子)(天王)
*「昨日羅剎心,今朝菩薩面,羅剎與菩薩,不隔一條線。」
※ 為何言十法界不離當前這念心?
2009年7月16日 星期四
學佛講義(二) 釋迦牟尼彿
◎娑婆世界(堪忍的世界)
教主:釋迦牟尼佛
釋迦:能仁;牟尼:寂默
八相成道:
一、降兜率
諸佛皆從兜率天降生;下一尊降生的佛即是彌勒佛,前一尊佛乃迦葉佛。
二、入胎(正慧入母胎)
入迦毗羅衛國摩耶夫人之胎,其父淨飯王。
三、出胎
周昭王二十六年,甲寅歲,農曆四月八日。太子降生,口自唱言:「天上天下,唯我獨尊;三界皆苦,吾當安之」。太子名悉達多(譯為普利一切),生下七日摩耶夫人生仞利天,由姨母摩訶波閣波提撫育成人。
四、出家
出城遊歷,見老、病、死苦,而體悟人生苦空無常之真理。後遇淨居天人化成比丘,為其講述出家意義。苦行不是道(雪山六年苦行);日食一麻一麥,徒勞身心,終未成道。於菩提樹下敷草為座,誓言,「不成正覺,終不起座。」
五、降魔
佛言:革囊眾穢,爾來何為?去,吾不用!《 佛說四十二章經》
六、成道
嘆日:「無一眾生而不具有如來智慧,但以妄想顛倒執著,而不證得。」
七、轉法輪
先至鹿野苑,轉四諦法輪,度五比丘。
八、涅槃
於拘尸那城娑羅雙樹(堅固林)間入涅槃,應可度者,若天上人間,皆悉已度;其未度者,皆亦已作得度因綠。
※ 釋返牟尼彿為覺悟真理之聖者,其證悟乃自身之精進修行所成就,非外物所賜予。為佛弟子,若能具足正見、正行,於日常生活中「諸惡莫作眾喜奉行,自淨其意。」定能成就如釋尊之果德,福慧圓滿,普化群生。
教主:釋迦牟尼佛
釋迦:能仁;牟尼:寂默
八相成道:
一、降兜率
諸佛皆從兜率天降生;下一尊降生的佛即是彌勒佛,前一尊佛乃迦葉佛。
二、入胎(正慧入母胎)
入迦毗羅衛國摩耶夫人之胎,其父淨飯王。
三、出胎
周昭王二十六年,甲寅歲,農曆四月八日。太子降生,口自唱言:「天上天下,唯我獨尊;三界皆苦,吾當安之」。太子名悉達多(譯為普利一切),生下七日摩耶夫人生仞利天,由姨母摩訶波閣波提撫育成人。
四、出家
出城遊歷,見老、病、死苦,而體悟人生苦空無常之真理。後遇淨居天人化成比丘,為其講述出家意義。苦行不是道(雪山六年苦行);日食一麻一麥,徒勞身心,終未成道。於菩提樹下敷草為座,誓言,「不成正覺,終不起座。」
五、降魔
佛言:革囊眾穢,爾來何為?去,吾不用!《 佛說四十二章經》
六、成道
嘆日:「無一眾生而不具有如來智慧,但以妄想顛倒執著,而不證得。」
七、轉法輪
先至鹿野苑,轉四諦法輪,度五比丘。
八、涅槃
於拘尸那城娑羅雙樹(堅固林)間入涅槃,應可度者,若天上人間,皆悉已度;其未度者,皆亦已作得度因綠。
※ 釋返牟尼彿為覺悟真理之聖者,其證悟乃自身之精進修行所成就,非外物所賜予。為佛弟子,若能具足正見、正行,於日常生活中「諸惡莫作眾喜奉行,自淨其意。」定能成就如釋尊之果德,福慧圓滿,普化群生。
2009年7月15日 星期三
學佛講義(一) 什麼是佛
一、佛:
覺者
二、覺的意義:
覺性→眾生本具
覺察→覺知煩惱(擒心中之賊)
覺照→轉化煩惱(心賊改邪歸正)
覺悟→明心見性,安住實相
三、覺的層次:
自覺→努力斷除自己的煩惱。
覺他→進一步助人覺悟,利益他人。
覺滿→自覺圓滿、覺他圓滿、覺行圓滿。
*無一眾生而不具有如來智慧。但以妄想顛倒執著,而不證得。《華嚴經》
*縱此心者,喪人善事;制之一處,無事不辦。《佛遺教經》
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
◎五色令人目盲;五音令人耳聾;五味令人口爽;馳騁畋獵,令人心發狂;難得之貨,令人行妨;是以聖人為腹不為目,故去彼取此。《老子》
◎止乃伏結之初門,觀是斷惑之正要;止則愛養心識之善資,觀則策發神解之妙術。《小止觀》
◎無礙清淨慧,皆依禪定生。《圓覺經》
覺者
二、覺的意義:
覺性→眾生本具
覺察→覺知煩惱(擒心中之賊)
覺照→轉化煩惱(心賊改邪歸正)
覺悟→明心見性,安住實相
三、覺的層次:
自覺→努力斷除自己的煩惱。
覺他→進一步助人覺悟,利益他人。
覺滿→自覺圓滿、覺他圓滿、覺行圓滿。
*無一眾生而不具有如來智慧。但以妄想顛倒執著,而不證得。《華嚴經》
*縱此心者,喪人善事;制之一處,無事不辦。《佛遺教經》
----------------------------------------------------------------------------------------------------------
◎五色令人目盲;五音令人耳聾;五味令人口爽;馳騁畋獵,令人心發狂;難得之貨,令人行妨;是以聖人為腹不為目,故去彼取此。《老子》
◎止乃伏結之初門,觀是斷惑之正要;止則愛養心識之善資,觀則策發神解之妙術。《小止觀》
◎無礙清淨慧,皆依禪定生。《圓覺經》
2009年7月10日 星期五
金管會公布98年度本國銀行及信用合作社申請增設分支機構核准名單
金管會公布98年度本國銀行及信用合作社申請增設分支機構核准名單
金管會本(9)日公布98年度銀行及信用合作社申請增設分支機構核准名單,計核准3家銀行增設4家分行,2家信合社增設3家分社。
金管會依據國內經濟發展狀況,並考量目前金融情勢及各申請機構之經營體質,核定98年度銀行及信用合作社申請增設分支機構核准名單及家數如下:
一、銀行部分:
(一)核准上海商業儲蓄銀行增設2家分行,其中包括1家設置於金融服務欠缺地區之分行。
(二)合作金庫商業銀行核准增設1家分行。
(三)渣打國際商業銀行因最近一年有配合金融監理政策協助處理經營不善金融機構情事,核准增設1家分行。
二、信用合作社部分:
(一)花蓮第二信用合作社核准增設2家分社,其中包括1家設置於金融服務欠缺地區之分社。。
(二)台中市第二信用合作社核准增設1家分社。
金管會本年度開放分支機構之增設,係肯定優質金融機構之績效並落實差異化管理,惟為避免對市場競爭造成衝擊,故採微幅調整方式開放。本年度之審核,已依規優先核給設置於金融服務欠缺地區或協助處理經營不善金融機構者,以鼓勵金融業者重視城鄉平衡發展及配合金融監理政策。
最後更新日期:中華民國 98 年 07 月 09 日
金管會本(9)日公布98年度銀行及信用合作社申請增設分支機構核准名單,計核准3家銀行增設4家分行,2家信合社增設3家分社。
金管會依據國內經濟發展狀況,並考量目前金融情勢及各申請機構之經營體質,核定98年度銀行及信用合作社申請增設分支機構核准名單及家數如下:
一、銀行部分:
(一)核准上海商業儲蓄銀行增設2家分行,其中包括1家設置於金融服務欠缺地區之分行。
(二)合作金庫商業銀行核准增設1家分行。
(三)渣打國際商業銀行因最近一年有配合金融監理政策協助處理經營不善金融機構情事,核准增設1家分行。
二、信用合作社部分:
(一)花蓮第二信用合作社核准增設2家分社,其中包括1家設置於金融服務欠缺地區之分社。。
(二)台中市第二信用合作社核准增設1家分社。
金管會本年度開放分支機構之增設,係肯定優質金融機構之績效並落實差異化管理,惟為避免對市場競爭造成衝擊,故採微幅調整方式開放。本年度之審核,已依規優先核給設置於金融服務欠缺地區或協助處理經營不善金融機構者,以鼓勵金融業者重視城鄉平衡發展及配合金融監理政策。
最後更新日期:中華民國 98 年 07 月 09 日
2009年7月6日 星期一
嶺腳的點點滴滴現在與過去!
2009年7月5日 星期日
2009年5月15日 星期五
金融體系
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
金融體系(financial system)可分為二大部分:「金融市場」與「金融機構」。金融市場一般以在各市場買賣交易的證券到期日作基礎區分為:貨幣市場和資本市場,貨幣市場(money market)就是短期證券工具買賣的金融市場;資本市場(capital market )就是長期債券工具以及權益工具買賣的市場。貨幣市場證券的買賣通常比長期證券更廣泛,因此有較高的流動性。此外,短期證券的價格波動性較長期證券小,使得它們的投資更安全,所以公司與銀行便將預期只能短暫擁有的多餘資金,投入這個市場以便賺取利息。至於包括股票與長期債券的資本市場證券,通常都被保險公司及退休基金之類的金融仲介機構所持有,主要是因為這些機構對於未來可能擁有的資金數額相對較確定。
所謂金融機構係指協助資金從供給者轉移到需求者之機構,因為其扮演存款者與借款者的橋樑,是金融仲介者,故稱為金融仲介機構(financial intermediaries)簡稱為金融機構(financial institutions,FI),在美國將金融機構劃分成三種類型:即存款機構(depository institutions ),契約型儲蓄機構(contractual savings institutions )以及投資仲介業。在我國實務上將其分為銀行、證券、保險及其他四類。
(一)我國之金融機構
1.主管機關:金融監督管理委員會,設有:銀行局、證券期貨局、保險局、金融檢查局。
2.金融機構的種類:
(1)銀行類-由銀行局監理:
A.銀行法所規定之銀行:商業銀行,專業銀行,信託投資公司。
B.經營銀行業務之機構:基層合作金融仲介機構(信合社、農漁會信用部),中華郵政儲匯處。
C.金融控股公司:是指母公司以金融為主導行業,並透過控股方式下轄各種多元化的金融機構,如銀行、票券、證券、保險等,與一般銀行再轉投資其他金融機構(也就是一般所謂的綜合銀行制)相較,控股公司旗下金融機構的關係平等,經營業務時也較不致產生利益衝突的問題。此外,控股公司還能強化專業分工及經營效率及提供客戶一次購足的多元化服務,使組織、管理及財務運用之彈性化,擴大金融經濟規模及經濟範疇並有助於金融跨業經營合併監理。
D.票券公司:經營短期票券、債券之簽證、承銷、經紀、自營業務。
(2)證券類-由證期局監理:
A.證券商:分為
證券承銷商:經營有價證券的承銷,為發行市場的主幹。
證券自營商:經營有價證券的自行買賣。
證券經紀商:受理委託執行買賣雙方的交易,本身並不從事買賣有價證券。
B.證券金融公司,其業務為:
有價證券的融資融券
對證券商及其他金融事業的轉融通
對客戶的授信
C.證券投資信託公司,其業務為:
發行受益憑證募集共同基金
運用基金從事證券投資
接受客戶全權委託(代客操作)
D.證券投資顧問公司,其業務為:
對證券投資提供分析及建議
接受客戶全權委託(代客操作)
發行出版品/舉辦講習
E.證(票)券集中保管公司:2006年3月27日原台灣證券集中保管公司及原台灣票券集中保管結算公司合併,改名為台灣集中保管結算所股份有限公司,辦理有價證券、短期票券集中保管帳簿劃撥制度之相關業務。
F.都市更新投資信託事業與其他證券服務事業
G.期貨業,可分為以下四類:
期貨商:可受託進行期貨交易;申請經營自營業務者,尚得以自有資金從事期貨交易。
期貨交易輔助人:目前僅限經營證券經紀業務者(如證券商)得申請經營期貨交易輔助業務,業務項目係指接受期貨商之委任,從事招攬、代理期貨商接受客戶開戶、以及接受交易人之委託單並交付期貨商執行等。
期貨顧問事業:業務範圍包括接受委任提供有關期貨交易之分析意見、發行有關期貨交易之出版品、舉辦有關期貨交易之講習等。目前計有期貨經紀商、證券商及證券投資顧問公司可兼營本項業務。
期貨經理事業:主要業務係接受特定人委任,從事全權委託期貨交易業務。
(3)保險類-由保險局監理:
A.人壽保險公司:經營人壽險、健康醫療險、投資型保險、分紅保單等保險業務。
B.產物保險公司:經營火險、運輸險、汽車險、工程保險、責任及其他財產保險業務。
C.再保險公司:經營承受與轉分國內、外各種產、壽險之再保險業務。
金融機構安全維護
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
金融機構辦理安全維護,應訂定「安全維護作業規範」,報經董(理)事會通過後實施,並報主管機關備查,安全維護作業規範,應至少載明下列事項:
1.一般安全維護措施。
2.營業處所、金庫、出租保管箱(室)、自動櫃員機及運鈔業務之安全維護措施。
3.安全維護督導小組之設置。
4.影響安全維護重大事件之通報。
安全維護督導小組應指定高階主管一人為召集人,督導辦理與檢測安全維護執行情形、教育訓練及定期操作演練。
一、一般安全維護措施
1.營業處所應裝置自動報案、警報系統、保全防護系統、監視錄影系統、消防安全設備及其他必要防護器材,指定專人負責操作、監控。
2.營業處所應視需要增派(僱)警衛,加強巡邏查察,如有異常徵候,立即採取應變措施,嚴防有危害安全之事故發生。
3.自動報案系統應直通警察機關或委託之保全業者,並定期查核測試。
4.保全防護系統應設置多道防線,各防線應裝置妥適之警報感應器材。保全防盜設施應至少有三道防線,第一道防線以各保全標的之門窗為對象,第二道防線以行舍內各空間、金庫外圍死角為對象,第三道防線以金庫室內為對象,嚴防歹徒切鑽侵入金庫室內,上列各防線應責由各保全公司接裝適當警報感應器。
5.報案、警報或保全防護系統應加裝長時效蓄電池或不斷電設備,維持警訊功能正常,並注意該等系統電源開關與線路之隱密及安全性。
6.監視錄影系統應以彩色為主,攝錄範圍應包括營業廳大門外入口處、騎樓走道、營業廳全部、金庫室及保管箱室內部及其進出口、自動櫃員機及其他重要處所,並注意攝影角度、光源、影像清晰度、時間準點顯示及設備之防潮、防塵、防熱。
7.監視錄影系統應指定專人負責操作、監控及管理等工作,並設簿登記管制;所錄影像檔案應至少保存二個月(新開戶櫃檯、自動櫃員機及其週遭部分應至少保存六個月),標示錄影日期,並妥適保管備查。影像檔案內容有涉及交易糾紛或民刑事案件者,於案件未結前,應繼續保存。
8.加強保密及安全維護教育,要求員工對各項作業程序保密。
9.經常與轄區警分局密切聯繫,定期實施支援演練,並針對缺失,檢討改進。
10.消防安全設備應依消防法規設置。
11.營業處所等之使用應符合建築相關法規之規定。
二、營業處所安全維護措施:
1.營業處所設置之大額出納櫃檯,應以堅固材質之柵欄或防彈玻璃加以區隔,裝置適當安全設施;現金收付櫃檯高度應適當,並設置自動鎖抽屜,經收現鈔應隨手置入抽屜並上鎖或回送大出納處。
2.作業部門應嚴格管制非工作人員進入,並於出入口裝置門禁管制設施。
3.各營業單位於營業時間應僱用駐衛警、保全人員或其他警衛人員專責擔任警戒工作。但有正當理由,且營業單位已建置適當安全維護措施者,得向主管機關申請免適用前揭規定。
三、金庫、出租保管箱(室)安全維護措施
1.金庫室、保管箱(室)應加強各項進出管制設(措)施,不得呈常開狀態。
2.金庫室鑰匙、密碼應指定二人以上分別控管。金庫室門應裝置定時鎖,管制開啟時間。
3.金庫應設置在安全處所,金庫內部並應加裝厚鋼板及自動警報感應器、攝影機。監視器裝在金庫外,在發現金庫內有警報時,即可自監視器上觀察內部情形。
4.金庫室、保管箱(室)如有淹水顧慮者,應裝置防、排水及其警報系統設備。
四、自動櫃員機安全維護措施
1.自動櫃員機裝置時,應詳確評估其安全性,慎選設置地點並於適當位置裝置後視鏡,讓使用者得察覺身後動靜,以維客戶執行交易之安全。對非設置於營業處所之行外自動櫃員機,須考量管轄單位是否方便監督管理,並優先選擇有保全設備或有警衛、值勤人員巡守之處所。
2.自動櫃員機應裝置於明亮處所。
3.對設置之自動化服務設備,應張貼進行交易應注意事項,設置防盜安全設備、防止他人窺視與使用者得察覺後方情況之設施、照明及必要之防火逃生設備等。
4.金融機構應督導營業單位,加強派員巡查行內外設置之自動櫃員機使用情形、門禁及相關防護設施。
5.建立自動櫃員機異常提領監控機制,指定專人負責。如查有異常情形,應儘速採取適當措施,妥善處理。指定專人平日不定時巡查自動櫃員機,防範歹徒之側錄及破壞(假日及非營業時間尤為重要),並予以記錄。
6.自動櫃員機錄影監視設備應由專人負責操作、管理、監控及保養等工作,以確保攝錄作業之正常運作。
7.對自動櫃員機錄影監視系統,應定期(每日)指定人員觀看自動櫃員機之監視錄影帶,以期能及早發現異常狀況及時處理,所錄錄影帶保存期限至少為二個月。為防範金融卡側錄並落實自動櫃員機安全維護管理,金融機構自動櫃員機(ATM)及週遭監視之錄影帶應暫行保存六個月以上。
8.補鈔安全:補鈔作業應有兩人以上共同執行,並宜有警衛人員隨行,以策安全。補鈔只更換鈔匣,不得在現場裝卸現金或點鈔。自動櫃員機之鈔匣換裝、故障排除、機器維修等過程均應在隱密安全之情況下進行,須嚴密戒備並防止陌生人靠近。設於營業處所外之自動櫃員機補鈔,其現鈔運送應依有關運鈔規定辦理,並得委由合格且信譽良好之專業運鈔保全業者協助辦理。
9.維修廠商派員前來維修自動櫃員機時,應查明身分,並派員在場監督。
10.各單位對報廢之自動櫃員機,應予嚴格控管或銷燬,杜絕被重新組裝之可能性。
五、運鈔業務安全維護措施
1.辦理現金(含外幣)運送或對特定客戶提供收款服務時,除因特殊情況報經各單位總機構核准者外,均應委由合格之專業運鈔保全業者辦理,並配合協助做好控管工作。如自行辦理現金運送應以專用運鈔車或普通車輛改裝之運鈔車為之,並注意運鈔作業安全維護。
2.普通車輛改裝之運鈔車應裝置引擎電源阻斷開關及具有防搶、防盜功能之固定式密碼鎖鐵櫃或防盜運鈔箱(袋),放置於車內隱密處,並配備必要之防禦警戒裝備、求援通訊設備及滅火器材。運鈔車保險櫃之密碼鎖、密碼應於出發前由專人設定後通知分行或總行出納人員開啟,並不得讓運鈔人員知悉,以防監守自盜,或歹徒開啟。
3.運鈔路線及時間應隱密及多變化,事先應做好狀況預判。
金融機構應將安全維護作業規範之執行情形列為自行查核及內部稽核之查核項目。金融機構發生影響安全維護重大事件 (如:搶奪強盜、重大竊盜、行舍或設備遭破壞或遭恐嚇等)之通報,應依銀行業通報重大偶發事件之範圍及適用對象相關規定辦理。
可轉讓定期存單
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
可轉讓定期存單(Negotiable Certificates of Deposit;簡稱NCD )係銀行發行有一定面額可轉讓之定期存單。其面額以新臺幣10萬元為單位,按10萬元之倍數發行,存期最長期限不得逾越1年。可轉讓定期存單可作為銀行資產負債管理之工具,以籌措短期資金。
可轉讓定期存單與一般定期存單之差異
1.轉讓方式:一般定期存單不得轉讓,可轉讓定期存單可隨時轉讓。
2.記名方式:一般定期存單採記名;可轉讓定期存單發行時,可採記名或無記名,無記名方式之可轉讓定存單持有人可申請變更為記名式,但變更後則不得再改變。
3.存款期間:一般定期存單存款期間並無限制,可轉讓定期存單存期最長期限不得逾越1年。
4.面額:一般定期存單存款面額並無限制,可轉讓定期存單面額以新臺幣10萬元為單位,按10萬元之倍數發行。
5.利率:一般定存單不論機動或固定均以牌告利率計算;可轉讓定存單則由銀行視銀行之資金情況自行與客戶用議價方式,不受銀行牌告利率之影響。
6.中途解約:一般定期存單可辦理中途解約,可轉讓定期存單不得中途提取。
7.付息方式:一般定期存單按月付息,可轉讓定期存單到期連同應付利息一次清償。
8.逾期計息:一般定存單逾期提領以活期存款利率計算逾期息;而可轉讓定存單逾期不計息。
9.掛失補發:一般定期存單遺失向存款銀行辦理掛失補發即可,可轉讓定期存單為有價證券,遺失時必須向法院聲請公示催告,經取得除權判決後始能補發存單。
10.利息所得稅:一般定期存單存戶之利息所得,除由銀行於給付時依規定扣繳利息所得稅外,尚須併入其所得總額申報綜合(或營利事業)所得稅;可轉讓定期存單存戶之利息所得,則依分離課稅辦法規定,存單到期兌償時一次扣繳稅款(目前規定按利息給付額扣取20%),不再併計存戶之綜合所得總額或營利事業所得總額。
電子票據
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)電子票據之意義:
電子票據係以電子方式製成之票據,並以電子簽章取代實體之簽名蓋章,其種類包括電子支票、電子本票及電子匯票。有關電子票據之法制,適用電子簽章法及票據法之規定,並由票交所訂定「金融業者參加電子票據交換規約」及「電子票據往來約定書」報奉中央銀行同意備查後,通函各交換單位實施,以規範電子票據事務相關之發票人、受款人、付款銀行、託收銀行及交換所等各方之權責。其票信管理之規定,與實體票據相同。
(二)電子票據之發展:
中央銀行為發展電子金融業務,解決電子商務金流問題,提升全國支付系統效率,於89年12月提出「發展電子支票計畫」,報請行政院經建會核定列為「知識經濟發展方案具體執行計畫」之一並於90年5月成立「發展電子支票專案小組」,責由臺灣票據交換所 (以下簡稱為票交所),執行電子票據研發事宜,經該所邀請中央銀行、財政部、經濟部指導,並與學者專家、銀行公會及銀行代表,共同研商規劃建構電子票據各項業務規範、作業流程與系統機制。
(三)電子票據之功能:
1.提升經營效率,降低業務運作成本:交換所規劃之電子票據業務,為兼具傳統票據及電子交易兩者功能與特性之支付工具。對金融業者而言可提升經營效率,降低業務運作成本,並掌握電子商務先機。
2.最具安全性、便捷性、靈活性及低成本之支付工具:對一般用戶言,電子票據為現階段電子商務最具安全性、便捷性、靈活性及低成本之支付工具,企業戶更可進一步與內部應收/應付帳款作業相結合,對整體財務與資金之掌控、調度更具時效性及完整性,創造更具競爭力的企業經營優勢。
(四)電子票據之安全機制:
為防範電子文件易遭複製引起之困擾,並考量交易之安全性及交易紀錄之完整性與正確性,本系統採用「集中登錄保管」制度(由票交所處理),在PKI(Public Key Infrastructure)架構下,使用電子簽章與電子憑證之密碼演算特殊配對驗證功能,達到使用者身分之辨識性,交易之不可否認性、資料之完整性及資料傳輸之隱密性。
電子支付系統
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)電子支付系統名詞介紹
1.買方(Buyer):指在線上交易中,購買商品的一方,即是付款者(Payer)。
2.賣方(Seller):指在線上交易中,販賣商品的一方,也就是收款者(Payee)。
3.發行機構(Issuer):發行機構的目的是提供顧客線上支付工具及服務,建立持卡人身分認證及授與證書的各項過程,並提供安全電子商業的運作規範。
4.收單機構(Acquirer):即是提供商店收款金融服務的銀行,它負責代理商店進行應收帳款的清算、管理商店帳戶等。並建立特約商店認證、註冊的各項過程,提供了安全電子商業的運作規範。
5.公正第三者(Trusted Third Party):公正第三者,其目的在於調解Internet上交易所發生的問題及爭執。他可能具有判決爭議的權力,或是從事強制性控制機制的核發。
6.電子證書認證中心(Certificate Authorities):電子證書認證中心核發的電子證書(Certificate),可以用來確認交易者的身分。認證中心接受持卡人和特約商店的申請,他會向發卡銀行及收單銀行核對申請者的資料是否一致,而對外發出、管理、取消電子證書並留存認證資料。
(二)電子付款系統的架構
電子付款系統的架構
持卡人 Internet 特約商店
(電子錢包) (商店伺服器)
認證中心 Internet
VISA NET
發卡銀行 收單銀行 付款轉接站
VISA組織
除了上述各單位外,電子付款系統還必須要有硬軟體設備的支援,這些設備分別是:
1.電子錢包(Electronic Wallet)
2.商店端伺服器(Merchant Server)
3.付款轉接站(Payment Gateway)
4.認證中心(Certification Authority)
必須利用這四者才可構成於Internet上符合SET標準的信用卡授權交易
(三)電子付款系統的種類
1.代幣式付款系統
(1)電子現金
(2)電子支票
(3)智慧卡
2.信用卡式付款系統
(四)電子現金(E-cash)
電子現金是一種「數位化」現金,以一串數字代表一筆現金。電子現金主要的用途是做為替代信用卡來支付網路上經常性的小額付款。
1.電子現金的實際運作方式
電子現金的使用者在網路上的數位銀行中都擁有一個帳戶,此數位銀行多半是由傳統銀行來負責線上的業務,而使用者可以利用個人的帳戶提領電子現金,此筆現金的數額會經由使用者電腦的「數位簽名」技術加密,並產生一隱藏亂數序號,再將資料傳給銀行,銀行則會利用此客戶的「數位簽名」解密後,自用戶的帳號中提領此筆金額,再將經認證後的隱藏亂數序號回傳給使用者,使用者就可以在網路上使用此筆金額付款。
2.電子現金系統設計特性
(1)貨幣價值:具現金貨幣、銀行信用認證或銀行擔任保證本票等支持。
(2)相通性:可與其他電子現金、紙幣、銀行存款、銀行本票、電子利益傳輸等給付交易方式互換。電子現金設計方式不僅可以指定單一銀行,也能透過國際化票券交換所,與不同國家、不同銀行進行交易處理。
(3)可轉換性:電子現金需具備存提功能。經由遠端的存提款如電話或個人通訊設備,使用者可在家中、辦公室、或旅行途中進行如自銀行帳戶中存提現金電子現金的交易行為。
(4)安全性:利用電子現金進行交易時,應具有防護偵測偽製品及重複付款,達到不易被複製或擅改的特性。
(五)電子支票
1.何謂電子票據
電子票據就是以電子方式製成之票據,以電子簽章取代實體之簽名蓋章,包括電子支票、電子本票及電子匯票。
2.如何申請電子票據
存戶填具電子票據往來約定書、全球金融網申請書暨約定書、個人電腦銀行業務及網路銀行業務服務契約(僅須第一次申請全球金融網時填寫)等,如為尚未申請實體票據之客戶,需另填寫支票存款帳戶往來約定書,並簽蓋印鑑及負責人親簽後向銀行申請,電子票據帳戶與實體票據帳戶須分別設立。
3.如何進行電子票據交易
電子票據之交易,需經網際網路來完成。發票人由銀行之全球金融網確認身份後,即可開立所需之票據,加上電子簽章,交予銀行核對付款識別碼無誤後,立即傳送交換所集中登錄。此後不論受款人要進行存入託收、轉讓他人,或與銀行進行融資等交易,均需經其往來銀行之網路銀行,驗證權利人身份後,由銀行將交易訊息送至交換所辦理登錄。如果票據非經交換所認證、登錄,其權利是無法移轉的;只有經交換所登錄之權利人,才是票據之權利人,也是唯一之權利人。
4.電子支票具有以下的優點:
(1)使用方式如同傳統支票,可減少學習時間及成本
(2)電子支票使用傳統的加密方式,執行速度比使用公開金鑰加密法的電子現金快,故適合小額付款。
(3)財務的風險由帳務伺服器經營者負擔,故提高了電子支票的接受程度。
(4)帳務伺服器經營者能藉由收取買賣雙方的交易手續費而獲取利潤。
(六)智慧卡
智慧卡(Smartcard),指粘貼或嵌有集體電路晶片的一種攜帶型塑膠卡片。卡片包含了微處理器、I/O介面及記憶體,提供了資料的運算、存取控制及儲存功能。
1.智慧卡的形式
(1)關係型智慧卡
是由金融機構發行的晶片式卡片,其功能包含了:
a.信用卡功能
b.借貸卡功能
c.多重財務帳號的存取功能
d.加值型行銷程式
e.資料儲存,包括了持卡者姓名、生日、個人消費索引,及購買記錄
f.各家銀行正試圖增加智慧卡所能提供的服務
(2)儲值型智慧卡
係指在一種口袋大小的智慧卡片上嵌入一個可供計算的微晶片,以儲存持卡人的可用總金額。當錢經由自動櫃員機或特殊電話線路存入電子錢包後,電子錢包便可經由自動販賣機上的智慧卡讀取器購買商品。然後自動販賣機會自動從卡片上扣除貨品的金額,並將其儲存在電子現金紀錄器上,同時自動販賣機螢幕會顯示卡片中的剩餘金額。儲值型智慧卡能實際減少找零,降低小額付款的不便。
儲值型智慧卡的優點是:
a.不需像關係型智慧卡要等待信用認證,減少交易時間
b.付款快速,適合小額付款
c.包含了原先智慧卡的功能
d.硬體成本低廉
e.微晶片的技術難以模仿
徵信工作的步驟與方法
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
徵信工作之步驟,首須擬訂調查計畫,決定實施調查步驟,進而蒐集資料,並加調查驗證、整理比較、分析,去蕪存菁,給與適當的研判,而撰寫調查報告。茲依徵信之工作及方法分項說明如下:
(一)擬訂計畫
因徵信調查之目的或授信之性質、期間之長短、金額之大小,各有不同,故徵信範圍及重點亦有所差異,在正式辦理前宜有一計劃,俾利遵循漸進以免漫無頭緒,浪費有限之人力、時間與物力,而收事半功倍之效。擬訂計劃之方法為:
1.確定調查重點:
徵信範圍及重點,因調查目的及授信之性質、期間、金額及客戶新舊有所差別,應依實際需要確定調查重點。
2.選定調查事項:
根據調查重點,選定調查事項,確立調查範圍。按銀行徵信準則之規定,銀行對企業授信分為短期授信與中長期授信二種,並分別列舉有關調查事項如短期授信包括企業之組織沿革、企業及其主要負責人一般信譽、企業之設備規模概況、業務狀況、存借款及保證往來、財務狀況、關係企業及集團企業資料表、關係企業三書表;而中長期授信之週轉資金授信另加徵提營運計劃、現金流量預估表、預估資產負債表、預估損益表,中長期其他專案授信則再加徵提個案資金來源去路表、建廠進度表。
3.實施調查計劃:
決定如何蒐集資料、如何連繫查證有關單位、如何安排時間,用以實施調查計劃。
擬訂之調查計畫應具彈性,在辦理徵信工作時,如有新的調查事項發生或應改變調查內容者,得將原計畫作適當的調整。
(二)蒐集資料
資料蒐集依調查對象之不同分為企業及個人,企業資料主要內容概分為下列三種:
1.個別企業的資料:這是資料蒐集的主體,但也因企業大小而有其不同的蒐集方式。
(1)大型企業---公開資料較易取得,但需注意時間點及資料異動的頻繁性,資料需隨時更新、維護。
(2)中小型企業---資料異動頻繁性低,屬家族企業模式居多,但資料的公開性較少。
(3)商號---獨資或合夥的非公司組織,資料取得較難。
2.產業別景氣動向的資料:一個產業的榮枯,對從事該行業的企業有絕對的影響。
3.國家政經情勢的資料:國家政經情勢的不穩定,發生戰爭、恐怖攻擊、政變,或是幣值升貶,也會影響到企業的經營。
一般而言,我們將上述資料整理成基本資料、財務資料、產業資料(含總體經濟情勢)三大部分,該等資料蒐集來源歸納如下:
1.基本資料
(1)來自政府官方
經濟部商業司 經濟部工業局工廠登記
財政部 外貿協會
國貿局 公營銀行
票據交換所
(2)來自非官方機構
國內外相關電腦網站 同業工會名錄
公司年報 公司名片、目錄、簡介
剪報、企業家自傳、雜誌、刊物
專業書籍---中華徵信所「台灣地區企業名錄」「台灣地區經理人名錄」
民營銀行、往來供應商、客戶及同行業者
該企業辦公室/工廠之左鄰右舍、大樓管理員/守衛
2.財務資料
(1)公司年報
(2)上市、上櫃、興櫃企業公開說明書
(3)公開發行以上企業發佈的財務報表
(4)公開發行以上企業每月公佈資料
(5)證券交易所公開觀測站
(6)專業書籍---中華徵信所「台灣地區大型企業排名」、「台灣地區集團企業排名」
3.產業資料
(1)剪報、雜誌(專業刊物)
(2)財政部、工業局、主計處、資策會
(3)國內外相關電腦網站
(4)國內銀行相關研究室
(5)我國駐外單位或外國駐我使領館/商務代表處/經濟文化中心
(6)國外相關研究機構
(7)專業書籍---中華徵信所「台灣地區工商業財務總分析」
(三)調查驗證
1.直接調查:即由徵信人員以訪問面詢及實地調查等方式,洽訪客戶負責人與部門主管,查勘工地廠房,藉晤談、交換意見與查證,及赴廠地實地觀察之便,以了解客戶實際狀況。直接調查之主要對象為經營者、各部門經理主管與財務會計人員。調查之處所則以總公司、分公司、營業處所以及工廠為主。實施直接調查有下列諸點應加注意,俾使工作圓滿達成。
(1)調查人員以二人辦理為原則,如由一人辦理,則難以面面俱到,人多則話題散漫,易失重心,費時費力。
(2)調查前應根據蒐集之資料先行檢討,臚列重點、疑問與欲查證確認事項,並由調查人員先行交換意見,磋商調查重點,以免各自為政。
(3)交談時之氣氛宜保持自然融洽,詢問應有系統,並作扼要摘錄。
(4)因時間有限,宜採重點式詢問,語氣委婉,客戶不願回答之問題,可運用側面調查,切忌急於揭發咄咄逼人。
(5)儘量聽取對方說明,少作評論。不同場合以相同問題向不同人員詢問,從而可測知問題之真實性。
2.間接調查:乃指藉蒐集客戶外部經營環境有關之一般經濟情勢、產業動向等情報,以及由客戶經常往來之進貨及銷貨廠商、消費者與往來銀行或徵信機構等處搜取資料,與原蒐集資料相互印證、比較分析,俾作客觀判斷之依據。
(四)資料分析
經上述各種資料蒐集歸類後,進而將各種資料予以分析,研判其可能變化之前因後果,求得較邏輯之結論,其分析方向為:
1.組織管理分析;2.業務情形分析;3.財務狀況分析(含預估財務報表分析);4.經營環境分析。
(五)綜合研判
自擬訂計畫開始,經蒐集資料,調查分析,最後必須作全盤綜合研判,下定結論。徵信係一綜合性工作,其研判之對象,乃針對客戶經營環境、組織與管理、業務情形及財務狀況綜合研討,判斷其信用狀況,展望其未來演變。
(六)撰寫報告
1.徵信人員於資料蒐集齊全,並加整理、查證、研判後,應即著手撰寫報告。徵信報告是授信之主要依據,閱覽徵信報告,可知曉客戶資料與徵信工作之概貌,不必就全部信用資料檔卷一一詳閱,並且徵信人員調查心得與見解、藉報告文書之表達,使任何人在任何時間均可利用。
2.徵信報告之種類多,應視調查重點或實際需要,酌情採用簡易或詳細報告方式,以案別需要不同,報告內容繁簡自有不同。
3.有關各項徵信結果做成的徵信報告如下:(由各行庫自行訂定,以下僅供參考)
(1)授信總額包括歸戶及申請金額3000萬元以上企業用「企業用徵信調查報告」。
(2)授信總額包括歸戶及申請金額3000萬(含)以下之企業用「簡易徵信調查報告」。
(3)小規模商業用「小規模商業徵信報告」。
(4)辦理建築融資者用「建築融資專用徵信調查報告」。
(5)購置房屋貸款用「購置房屋貸款調查報告及授信審核書」
(6)個人貸款用「個人徵信調查報告」
4.撰寫徵信報告時宜注意下列事項:
(1)宜力求公正、忠實,並以簡明扼要為主。
(2)內容必須一致,以免前後矛盾。
(3)對徵信資料應負保密義務。
(4)避免過份運用不必要之財務比率及數字。
(5)徵信未滿1年再辦徵信時,得僅就其變動部分作補充徵信報告。
徵信之基本規範
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)徵信準則
銀行公會為提高各銀行之徵信水準,加強徵信工作,發揮徵信功能,並求銀行間徵信作業之一致性與合理化,特訂定徵信準則。重點如下:
1.工作守則
(1)徵信人員對徵信資料應依法嚴守秘密。
(2)徵信人員應依誠信公正原則,辦理徵信工作。
(3)徵信人員應為非該案業務經辦人員。
2.徵信程序
(1)客戶申請授信時,由營業單位索齊資料後,移送徵信單位辦理徵信。
(2)為謀徵信工作迅速完成,徵信單位對於經常往來客戶,得事前主動索齊資料,辦理徵信。
(3)為爭取優良廠商,徵信單位亦得主動蒐集資料辦理徵信,並將結果通知相關單位參考。
(4)聯合授信案件之徵信工作,倘經參加銀行自行評估主辦銀行提供之聯合授信說明書內容,認已涵蓋其所需之徵信資料及徵信範圍者,得將聯合授信說明書作為徵信報告,或依其自行評估結果酌予修正後採用之。
(5)徵信單位辦理徵信,應以直接調查為主,間接調查為輔。
(6)授信客戶發生突發事件,徵信單位得配合營業單位派員實地調查。
(7)各銀行間宜加強聯繫,以掌握客戶營運動態必要時得與較具規模之專業徵信機構密切聯繫。
3.徵信檔案之管理:
(1)徵信資料應加整理,保持完整。
(2)徵信資料應依客戶別單獨設卷,並應依資料先後及資料性質整理歸檔。
(3)徵信檔案為機密文件,管理檔案人員應負責妥善管理,除經辦工作人員外,非經主管核准,不得借閱。授信戶已清償銷戶者,其徵信檔案仍應妥予整理保管,並訂定適當之保存期限。
4.徵信員之權責:
(1)徵信人員應對所作之徵信報告,就徵信當時狀況及其所能知悉之事項負其責任。
(2)凡依徵信準則、各銀行有關規定及一般慣例所作之徵信報告,事後雖發現瑕疵,應免除其責任。
5.徵信資料:
(1)會員銀行、政府機關、公營事業、政府計畫性或已提供本行定存單十足擔保之授信案件,得酌情免辦徵信。
(2)個人授信時,其個人年度收入應根據有關資料予以匡正,其在金額機構總授信金額達新台幣「二千萬元」者,應與最近綜合所得稅結算申報書影本加附繳稅取款委託書或申報繳款書影本或扣繳憑單影本核對。
(3)中小企業總授信金額在新台幣六百萬元以下;或一千五百萬元以下且具有十足擔保者,其徵信範圍得予簡化。中長期授信達新台幣二億元者,另加送營運計畫、現金流量預估表、預估資產負債表及預估損益表。
(4)對法人組織之營利事業,若授信歸戶總額達新台幣三千萬元者,其作為財務分析依據之財務報表應經會計師財務簽證(最近一年內新設立之授信戶得以會計師驗資簽證及已附聲明書之自編財務報表代替)。每年「六月一日」起所提供之會計師財務簽證報告,必須是最近年度之財務報表。
(5)會計師財務查核報告書之徵提,凡公司行號依「會計師查核簽證財務報表規則」辦理之財務報表,如:依證券交易法編製之財務報表(上市上櫃用途)、送經濟部決算報表、向金融機構申請融資用之財務報表等,均可做為財務分析之用,至於稅務報表、客戶自編報表與上市公司之核閱報表,均未經會計師查核,不能據以取代會計師財務簽證之財務報表。
(二)徵信調查
1.信用調查之資訊來源主要有:借保戶往來廠商、銀行同業、實地調查、財團法人金融聯合徵信中心、票據交換所。
2.票據信用查詢新制第二類比第一類多列退票明細資料,故以第二類查詢為宜。
3.金融聯合徵信中心有關授信戶資料之揭露期間如下:(1)逾期、催收紀錄自清償日起揭露三年 (2)呆帳紀錄自轉銷日起揭露五年 (3)退票紀錄自退票日起揭露三年 (4)拒絕往來紀錄自通報日起揭露三年 。
授信審查要領
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)借保人之法定資格
1.自然人:法律行為之能否發生法律上之效力,以行為人是否具有行為能力為斷。
(1)有行為能力人:
所謂有行為能力人,係指能以獨立之意思,為有效法律行為者。有行為能力人,可分為二種:A.成年人(滿二十歲為成年人);B.未成年人已結婚者。
(2)限制行為能力人
所謂限制行為能力人,乃指其法律行為能力受到限制之人。具體而言,係指滿七歲以上之未成年人。
(3)無行為能力人
所謂無行為能力人係指完全無法律行為能力之人,通常指:未滿七歲之未成年人及禁治產人。
(4)法律行為無效:無行為能力人(未滿七成之未成年人及禁治產人)所為之法律行為,無效,但事實行為(如遺失物、漂流物之拾得)仍發生法律效果。
(5)法律行為須法定代理人代理:無行為能力人,由法定代理人代為意思表示,並代受意思表示。
2.獨資:未具法人資格應視同負責之自然人借款。
3.合夥:應由具有代表合夥權限之合夥人合法代表。
4.公司:為營利社團法人,應依公司法規定聲請設立,經主管機關核准。
5.非營利法人:應經主管機關核准設立。
(二)信用評估的要素
1.5C評估要素:早在1910年,美國銀行家波士特(William Post)首先提出構成企業信用的四項要素:品格(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital)、擔保品(Collateral),引起各方注目。後來,銀行家基(Edward F.Gee)主張加上企業環境(Condition of Business),改稱5C信用要素。其中擔保品和環境為外部因素,品格、能力、資本為內部因素。
2.4F評估要素:羅勃特摩利斯協會(Robert Moris Associates)又把信用五要素改為三要素,將品格、能力合稱為個人要素(Personal Factor),將資本、擔保品合稱為財務要素(Financial Factor),將企業環境改為經濟要素(Economic Factor)。1955年,德類克(Milton Drake)又把個人要素改為管理要素,形成目前企業信用三要素(管理、財務、經濟)。後來,歐、美、日本等國在信用分析中發現工商企業成敗都與內部組織管理有關,主張增加組織要素(Organization Factor),連同以上三要素,稱為4F要素。
3.信用方程式:貝克曼和巴特爾(Theodore N.Beckman & Robert Bartels)兩位教授後來又把信用5C要素中品格、能力和資本三個內在要素形成不同組合,組成下列信用方程式:
(1)良好的信用=品格+能力+資本
(2)基本的信用=品格+能力+資本不足
或=品格+資本+能力不足
(3)低劣的信用=品格-能力-資本
或=資本-品格-能力
(4)欺詐的信用=能力-品格-資本
這就是說,企業具有良好的信用,必須具備品格、資本和能力等三項要素,如果資本不足或者能力不足,就不能說是良好的信用,只能算是基本的信用。如果只有品格,沒有能力和資本;或者只有資本,沒有品格和能力,那就屬於低劣的信用。如果只有能力,沒有品格和資本,這就可能成為欺詐的信用,十分危險。
4.六“C”學說:有些學者在原來的Character(品格)、Capacity(能力)、Capital(資本)、Collateral(擔保品)、Condition(環境狀況)這五“C”外,又增加了Control(控制)或Computerize(電腦化)一項。
5.六“A”學說:美國國際復興開發銀行將企業要素歸納為以下六項,即:經濟因素(Economic Aspects)、技術因素(Technical Aspects)、管理因素(Managerial Aspects)、組織因素(Organizational Aspects)、商業因素(Commercial Aspects)和財務因素(Financial Aspects)。
①經濟因素:主要考察市場經濟大環境是否有利於受信企業的經營和發展。
②技術因素:主要考察受信企業在技術先進程度、生產能力、獲利能力上是否有利於還款。
③管理因素:主要考察受信企業內部各項管理措施是否完善,管理者經營作風和信譽狀況的優劣。
④組織因素:主要考察受信企業內部組織、結構是否健全。
⑤商業因素:主要考察受信企業原材料、動力、勞力、設備是否充分,產品銷售市場和價格競爭力等是否優良。
⑥財務因素:主要從財務角度考察受信企業資金運用、資本結構、償債能力、流動性、獲利能力等水準高低。
(三)授信5P原則
1.借款戶因素(People)
是指對借款戶之營業歷史、經營能力、誠實信用、關係企業情況進行瞭解。
2.資金用途因素(Purpose)
指事前瞭解借款戶的資金用途是否正當,並在貸款後追蹤是否依照原定計畫運用。資金用途依銀行承擔之風險由低至高依序如下:(1)購買流動資產 (2)購置固定資產 (3)償還既存債務(4)替代股權。
3.還款財源因素(Payment)
還款財源是確保債權本利回收的先決條件。分析借款人償還貸款的資金來源,應是銀行評估授信的核心。
4.債權保障因素(Protection)
債權保障為銀行收回貸款之第二道保障,以防原有之還款來源不能實現;債權保障又分為:
內部保障:包括a.借戶有良好之財務結構;b.週全的放款契約條款;c.借戶之資產作擔保。
外部保障:包括a.保證人(含信用保證機構之保證);b.背書保證;c.第三者之資產提供擔保。
5.授信展望因素(Perspective)
銀行承作授信案件可獲得利息、手續費收入等利益,但也必須承擔債權無法收回等風險,因此銀行必須注意借款人事業展望,未來發展性,在收益與風險輕重的考量下,作出正確的抉擇。
授信擔保
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
1.擔保品種類
(1)不動產抵押權:不動產抵押權可分為普通抵押權及最高限額抵押權二種,依民法第八百六十條的規定,「稱普通抵押權者,謂債權人對於債務人或第三人不移轉占有而供其債權擔保之不動產,得就該不動產賣得價金優先受償之權」。依八百八十一條之一規定,「稱最高限額抵押權者,謂債務人或第三人提供其不動產為擔保,就債權人對債務人一定範圍內之不特定債權,在最高限額內設定之抵押權」。不動產抵押權之設定,除應以書面作成契約記載雙方設定抵押權之意思表示外,並須經過地政機關之登記始生效力。承辦不動產抵押貸款業務,應先辦妥抵押權設定登記,於領到「他項權利證明書」並核對土地建物登記謄本無訛後,始得辦理貸放手續。
(2)動產抵押權:依動產擔保交易法第十五條的規定,「稱動產抵押者,謂抵押權人對債務人或第三人不移轉占有而就供擔保債權之動產設定動產抵押權,於債務人不履行契約時,抵押權人得占有抵押物,並得出賣,就其賣得價金優先於其他債權而受清償之交易」。
(3)動產質權:依民法第八百八十四條的規定,「稱動產質權者,謂債權人對於債務人或第三人移轉占有而供其債權擔保之動產,得就該動產賣得價金優先受償之權。」
(4)權利質權:依民法第九百條規定,「稱權利質權者,謂以可讓與之債權或其他權利為標的物之質權」。所謂可讓與之債權包括金錢債權、證券債權;而其他權利,乃指無體財產權而言,如商標權、著作權、專利權等。此種質權與動產質權之不同點,即在於前者之標的物為權利,後者之標的物為有體物。一般銀行可接受為授信擔保之權利質權標的物有:股份(以股票為限)、公債、國庫券、公司債、存單、倉單等。至於授信戶提供應收帳款債權讓與銀行為擔保之授信,依財政部函釋,衡酌其債權確保性及債權評估之客觀性,不宜列入銀行第十二條之擔保授信,故非銀行法第十二條所明列之擔保授信。
(5)借款人營業交易所發生之應收票據
依銀行法第十五條,所稱「商業票據」,係依國內商品交易或勞務提供而產生之匯票或本票。至於占交易客票相當大比例之遠期支票,由於其性質屬於支付工具而非信用憑證,因此遠期支票不得成為銀行法所稱之擔保。
申請貼現或墊付國內票款之匯票、本票,應以基於商品在國內之銷售,或在國內提供服務等實際交易行為所得,且票信良好者為限。凡無實際交易為基礎之票據,或票據之票信不佳者,銀行均應不予受理。
(6)各級政府公庫主管機關、銀行或經政府核准設立之信用保證機構之保證
依財政部規定,得任保證之公庫主管機關,中央限由主管院、部、會、署、局為之。地方限由省(市)、縣(市)政府為之。
所謂銀行之保證,係指授信銀行以外之本國銀行、信託投資公司、外國銀行在華分行或經財政部認可之其他國內外金融機構之保證。此外國銀行不包括大陸地區金融機構及其海外分行。
所謂經政府核准設立之信用保證機構,係指財團法人中小企業信用保證基金、財團法入農業信用保證基金、財團法人華僑貸款信用保證基金或其他經財政部核准設立或認可之信用保證機構。
經中小企業信用保證基金保證,並對未獲保證之成數部分已另提供足夠擔保者,應視為擔保授信。
金融機構依憑經政府機關核准設立之保險公司所為信用保證保險辦理授信,可比照銀行法第十二條第四款所稱「經政府核准設立之信用保證機構之保證」,視為擔保。
2.擔保品管理
(1)擔保品之選擇除法令明文禁止外,尚應具有市場性、價格變動較少、易於處分。
(2)辦理不動產最高限額抵押權設定,一般以借款金額加二成為設定金額。
(3)除土地、有價證券外,應由借款人(或提供人)投保適當之保險(如火險、地震險),並以銀行為受益人(或抵押權人)。
(4)應定期或不定期查看擔保品之保管、使用情形,不動產擔保品並與登記謄本核對。
授信之基本概念
摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)授信之意義
授信是指銀行對顧客授予信用,並承擔風險之業務,依銀行法第五條規定:「銀行辦理放款、透支、貼現、保證、承兌及其他經中央主管機關指定之業務項目。」
(二)授信的基本原則:
1.安全性:授信業務之安全性,係在確保存款戶及股東之權益。
2.流動性:應避免資金的呆滯,維持適度之流動性。
3.公益性:能促進經濟發展。
4.收益性:應顧及合理收益,銀行才能持續經營。
5.成長性:能促進業務成長,追求永續經營。
(三)授信的種類
1.依期限來區分
短期信用:期限在一年以內者。
中期信用:期限超過一年,在七年以內者。
長期信用:期限超過七年者。
2.依銀行是否有撥貸資金來區分
分為直接授信與間接授信,「直接授信」是指銀行以直接撥貸資金之方式,貸放予借款人之融資業務;「間接授信」是指銀行以受託擔任客戶之債務保證人、匯票承兌人、開發國內外信用狀或其他方式,授予信用、承擔風險,而不直接撥貸資金之授信行為。
3.銀行公會會員授信準則將銀行辦理授信業務分為:
(1)直接授信:謂銀行以直接撥貸資金之方式,貸放予借款人之融資業務。
(2)間接授信:謂銀行以受託擔任客戶之債務保證人、匯票承兌人、開發國內外信用狀或其他方式,授予信用,承擔風險,而不直接撥貸資金之授信行為。
(3)一般營運週轉金貸款:謂銀行提供借款人於正常營運週期內所需週轉資金之融通方式。
(4)墊付國內、外應收款項:謂銀行就借款人因國內、外商品交易或勞務提供所取得之債權先予墊付,俟借款人收回該項債權時償還墊款之融通方式。
(5)貼現:謂借款人以其因交易而持有之未到期承兌匯票或本票讓與銀行,由銀行以預收利息方式先予墊付,俟本票或匯票到期時收取票款並償還墊款之融通方式。
(6)透支:謂銀行准許借款人於其支票存款戶無存款餘額或餘額不足支付時,由銀行先予墊付之融通方式。透支係專為業務財務優良且具商業自律精神之借款人,能在資金調度方面得到便利而設。
(7)出口押匯:謂出口商因出口貨品或輸出勞務,而得向國外收取之信用狀款項,由銀行先予墊付,同時將該信用狀項下之押匯單據讓與銀行供作擔保,委託銀行向國外開狀銀行收取款項並償還墊款之融通方式。
(8)進口押匯:謂銀行接受借款人委託,對其國外賣方先行墊付信用狀項下單據之款項,再通知借款人在約定期限內備款贖領進口單據之融通方式。
(9)商業本票及公司債保證:謂銀行接受授信戶委託,對其發行之商業本票、公司債,由銀行予以保證,以增強該商業本票及公司債之流通性,俾利授信戶獲得融資之授信方式。
(10)工程相關保證:謂銀行接受授信戶委託,對其參與工程招標所需之押標金、承攬工程所需之預付款保證金、履約保證金、保固保證金、保留款保證金等工程相關保證金,由銀行簽發保證書予以保證之授信方式。
(11)其他保證:如關稅記帳稅款、分期付款信用等,得委託銀行予以保證。
(12)買方委託承兌:謂銀行接受買方之委託,為買、賣方所簽發之匯票擔任付款人而予承兌。辦理買方委託承兌,對買方(委託人)言,係助其獲得賣方之信用,對賣方言,係助其獲得可在貨幣市場流通之銀行承兌匯票。
(12)賣方委託承兌:謂賣方憑交易憑證供銀行核驗,在交易憑證之金額內簽發定期付款匯票,由銀行為付款人而予承兌。辦理賣方委託承兌,係協助賣方(委託人)取得銀行承兌匯票,以便向貨幣市場獲得融資。
(13)開發國內、外信用狀:謂銀行接受借款人(買方)委託簽發信用文書,通知並授權指定受益人(賣方),在其履行約定條件後,依照一定條件,開發一定金額以內之匯票或其他憑證,由該銀行或其指定銀行負責承兌或付款之授信方式。
4.依有無擔保來區分
(1)無擔保授信:指無提供擔保品之授信。
(2)擔保授信
依據銀行法第十二條規定,所謂「擔保授信」是指對銀行授信,提供下列之一為擔保者:
不動產或動產抵押權。
動產或權利質權。
借款人營業交易所發生之應收票據。
各級政府公庫主管機關、銀行或經政府核准設立之信用保證機構之保證。
2009年4月9日 星期四
只准融資公司放火 不准銀行點燈
馬克林(markyslin)
據報載行政院將於近期內將召開融資公司法跨部會議,針對雙卡利率調降後無法向銀行借貸雙卡族,協助找到其他融資管道。據悉金管會送至立院版本,融資公司對自然人放款,其年利率上限不得超過20%;對非自然人即企業放款,不得超過30%。
政府上述之作法實在讓人無法理解,不是要銀行雙卡利率降低至12.5%,民間借貸利率降低到15.5%,怎麼又有什麼融資公司的貸款利率可以高到20%甚至可達30%,還說是參考日韓等各國作法。
如果借款的利率可以在20%以上,為何要去改民法的利率上限?為何要限制銀行放款的利率?是不是政府『只准融資公司放火,不准銀行點燈』!!
*************************
配套 政院將提融資公司法
2009-04-09 工商時報 【呂雪彗/台北報導】
行政院副院長邱正雄昨天表示,近期內將召開融資公司法跨部會議,針對主管機關及放貸利率等內容,提出政院最新立場,作為雙卡利率調降的配套措施,協助無法向銀行借貸雙卡族找到其他融資管道。
對外界批評雙卡利率的調降,恐逼迫雙卡族走向地下錢莊管道借錢。對此,立委謝國樑頗不以為然,謝國樑及賴士葆都認為,應儘速通過融資公司法作為雙卡利率調降的配套措施,讓地下錢莊地上化,如此可讓在12.5%以上的雙卡族,有合法的借貸管道。
邱正雄同意,並表示將在日內召集金管會開會,針對主管機關及內容提出政院最新立場。邱正雄會後私下表示,若融資公司法是特別法,可訂定借貸利率;若未訂定利率,恐怕得受民法修正後15.5%的上限約束。
據官員表示,金管會送至立院版本有訂利率條文,融資公司對自然人放款,其年利率上限不得超過20%;對非自然人即企業放款,不得超過30%,這是參考日韓等各國作法。官員說,若融資公司受民法擬新修正15.5%規範,勢必沒有人有意願將地下錢莊地上化,因融資公司的放貸風險更高。
據報載行政院將於近期內將召開融資公司法跨部會議,針對雙卡利率調降後無法向銀行借貸雙卡族,協助找到其他融資管道。據悉金管會送至立院版本,融資公司對自然人放款,其年利率上限不得超過20%;對非自然人即企業放款,不得超過30%。
政府上述之作法實在讓人無法理解,不是要銀行雙卡利率降低至12.5%,民間借貸利率降低到15.5%,怎麼又有什麼融資公司的貸款利率可以高到20%甚至可達30%,還說是參考日韓等各國作法。
如果借款的利率可以在20%以上,為何要去改民法的利率上限?為何要限制銀行放款的利率?是不是政府『只准融資公司放火,不准銀行點燈』!!
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配套 政院將提融資公司法
2009-04-09 工商時報 【呂雪彗/台北報導】
行政院副院長邱正雄昨天表示,近期內將召開融資公司法跨部會議,針對主管機關及放貸利率等內容,提出政院最新立場,作為雙卡利率調降的配套措施,協助無法向銀行借貸雙卡族找到其他融資管道。
對外界批評雙卡利率的調降,恐逼迫雙卡族走向地下錢莊管道借錢。對此,立委謝國樑頗不以為然,謝國樑及賴士葆都認為,應儘速通過融資公司法作為雙卡利率調降的配套措施,讓地下錢莊地上化,如此可讓在12.5%以上的雙卡族,有合法的借貸管道。
邱正雄同意,並表示將在日內召集金管會開會,針對主管機關及內容提出政院最新立場。邱正雄會後私下表示,若融資公司法是特別法,可訂定借貸利率;若未訂定利率,恐怕得受民法修正後15.5%的上限約束。
據官員表示,金管會送至立院版本有訂利率條文,融資公司對自然人放款,其年利率上限不得超過20%;對非自然人即企業放款,不得超過30%,這是參考日韓等各國作法。官員說,若融資公司受民法擬新修正15.5%規範,勢必沒有人有意願將地下錢莊地上化,因融資公司的放貸風險更高。
2009年3月26日 星期四
央行不降息 彭淮南:利率很低 貨幣數量很寬鬆 保留空間再判斷
鉅亨網記者張智堯‧台北2 009 / 03 / 26 星期四 19:05
台灣央行今(26)日召開第 1季理監事會議決議,宣布不降息;台灣央行總裁彭淮南表示,目前貨幣市場及銀行存放款利率均創歷史新低,低於主要國家利率,房貸利率也低於日本、美國。貨幣數量非常寬鬆,超額準備高達1228億元,多於去年的 219億元。目前景氣不明朗,暫時停止降息,是為了保留空間;根據未來的資料,下一次再做判斷。台灣央行宣布不降息,重貼現率、擔保放款融通利率及短期融通利率維持年息
1.25%、1.625%、 3.5%。彭淮南說,寬鬆貨幣政策的利率管道傳遞非常迅速,準備貨幣年增率去年 1-2月僅1.14%,今年來到12%;超額準備去年僅219億元,今年大增至1268億元。
放款與投資年增率去年2.35%,今年依舊增加至 2.68%;彭淮南說,外商銀行放款是負的,官股銀行放款增加 4.65%,官股銀行繼續提供貨幣,充分發揮金融仲介功能。
彭淮南指出,利率也低到無法再低,台灣的隔拆利率僅0.134%、商業本票0.250%,都比美國低;另外,台灣房貸利率僅 1.325%,美國房貸利率5.08%、日本號稱零利率的國家,房貸利率也有3.6%。
彭淮南說,台灣由於銀行同意房貸借款人按月調整,有20萬人改為月調,貨幣政策效果非常快。
彭淮南說,就算不降息,央行還是維持寬鬆貨幣政策,沒有提高利率,貨幣數量這麼多;超額準備、準備貨幣都很多,寬鬆貨幣更反應利率下跌,也對內需有幫助。
彭淮南指出,房貸戶利息負擔很低,約有半個消費券的效果;政府很多措施最後會顯現,減輕外在因素對台灣不利的影響。暫時停止降息,是為了保留空間,將來的貨幣政策會跟未來數據判斷。
彭淮南進一步表示,立法院在審查行政院的擴大內需預算, 4月初通過就會發揮財政政策的效果。至於經濟什麼時候惡化再降息;他表示,「我要想一想再回答」。
台灣央行今(26)日召開第 1季理監事會議決議,宣布不降息;台灣央行總裁彭淮南表示,目前貨幣市場及銀行存放款利率均創歷史新低,低於主要國家利率,房貸利率也低於日本、美國。貨幣數量非常寬鬆,超額準備高達1228億元,多於去年的 219億元。目前景氣不明朗,暫時停止降息,是為了保留空間;根據未來的資料,下一次再做判斷。台灣央行宣布不降息,重貼現率、擔保放款融通利率及短期融通利率維持年息
1.25%、1.625%、 3.5%。彭淮南說,寬鬆貨幣政策的利率管道傳遞非常迅速,準備貨幣年增率去年 1-2月僅1.14%,今年來到12%;超額準備去年僅219億元,今年大增至1268億元。
放款與投資年增率去年2.35%,今年依舊增加至 2.68%;彭淮南說,外商銀行放款是負的,官股銀行放款增加 4.65%,官股銀行繼續提供貨幣,充分發揮金融仲介功能。
彭淮南指出,利率也低到無法再低,台灣的隔拆利率僅0.134%、商業本票0.250%,都比美國低;另外,台灣房貸利率僅 1.325%,美國房貸利率5.08%、日本號稱零利率的國家,房貸利率也有3.6%。
彭淮南說,台灣由於銀行同意房貸借款人按月調整,有20萬人改為月調,貨幣政策效果非常快。
彭淮南說,就算不降息,央行還是維持寬鬆貨幣政策,沒有提高利率,貨幣數量這麼多;超額準備、準備貨幣都很多,寬鬆貨幣更反應利率下跌,也對內需有幫助。
彭淮南指出,房貸戶利息負擔很低,約有半個消費券的效果;政府很多措施最後會顯現,減輕外在因素對台灣不利的影響。暫時停止降息,是為了保留空間,將來的貨幣政策會跟未來數據判斷。
彭淮南進一步表示,立法院在審查行政院的擴大內需預算, 4月初通過就會發揮財政政策的效果。至於經濟什麼時候惡化再降息;他表示,「我要想一想再回答」。
2009年3月23日 星期一
印度小車上市 Nano1輛6.7萬台幣
【聯合晚報╱編譯范振光/綜合報導】 2009.03.23 02:57 pm
汽車生產的全世界最便宜汽車Nano上市,可能改變數百萬人的交通方式。陽春版Nano只要10萬盧比,約台幣6萬7600元,跟摩托車差不多。
塔塔汽車最近在日內瓦車展展出Nano歐洲版,但等級較高。印度版陽春到不行,車身3.1公尺,後置引擎僅623西西,搭配四速手排變速系統,沒有冷氣、動力方向盤、電動窗、音響、ABS(煞車防鎖死系統),最高時速105公里。
印度媒體把塔塔集團老闆比喻為印度的福特,因為窮人現在也買得起第一部車。塔塔原本半年前就要開始賣Nano,但因西孟加拉省的工廠遭到當地民眾抵制,生產時程延誤。Nano工廠搬到古茶拉底省,2010年下半年才能量產,Nano目前在其他工廠生產。
塔塔本來估計,第一年可以賣出25萬輛Nano,工廠興建遇到阻力後,銷售量大幅下修為3萬到5萬輛。
全球經濟衰退,塔塔汽車業績跟著重挫,去年第四季虧損26 億3000萬盧比 (5400萬美元)。分析師認為,即使一年賣出25萬輛Nano,塔塔業績也只能提高3%。
Nano有470個銷售據點,經銷商表示,這輛車的詢問度很高。在當前經濟大環境下,Nano不但可能成為印度的國民車,連美國也有人想買。不過,塔塔短期內沒有在美國銷售Nano 的計畫,歐洲最快也要等到2011年。
塔塔去年說,他看到印度窮人全家貼在一台機車上,爸爸騎車、小孩站在前面,媽媽坐在後面,手上還抱個奶娃,就想做一台安全又便宜的車子。廉價的Nano雖然造福窮人,環保人士卻批評,印度道路已經夠塞,Nano出現後,塞車必定惡化,空氣污染也會更嚴重。
汽車生產的全世界最便宜汽車Nano上市,可能改變數百萬人的交通方式。陽春版Nano只要10萬盧比,約台幣6萬7600元,跟摩托車差不多。
塔塔汽車最近在日內瓦車展展出Nano歐洲版,但等級較高。印度版陽春到不行,車身3.1公尺,後置引擎僅623西西,搭配四速手排變速系統,沒有冷氣、動力方向盤、電動窗、音響、ABS(煞車防鎖死系統),最高時速105公里。
印度媒體把塔塔集團老闆比喻為印度的福特,因為窮人現在也買得起第一部車。塔塔原本半年前就要開始賣Nano,但因西孟加拉省的工廠遭到當地民眾抵制,生產時程延誤。Nano工廠搬到古茶拉底省,2010年下半年才能量產,Nano目前在其他工廠生產。
塔塔本來估計,第一年可以賣出25萬輛Nano,工廠興建遇到阻力後,銷售量大幅下修為3萬到5萬輛。
全球經濟衰退,塔塔汽車業績跟著重挫,去年第四季虧損26 億3000萬盧比 (5400萬美元)。分析師認為,即使一年賣出25萬輛Nano,塔塔業績也只能提高3%。
Nano有470個銷售據點,經銷商表示,這輛車的詢問度很高。在當前經濟大環境下,Nano不但可能成為印度的國民車,連美國也有人想買。不過,塔塔短期內沒有在美國銷售Nano 的計畫,歐洲最快也要等到2011年。
塔塔去年說,他看到印度窮人全家貼在一台機車上,爸爸騎車、小孩站在前面,媽媽坐在後面,手上還抱個奶娃,就想做一台安全又便宜的車子。廉價的Nano雖然造福窮人,環保人士卻批評,印度道路已經夠塞,Nano出現後,塞車必定惡化,空氣污染也會更嚴重。
2009年3月22日 星期日
第三次江陳會 提前到5月登場
【聯合晚報╱記者黃國樑/台北報導】2009.03.22 02:45 pm
大陸事務核心官員明確指出,兩岸協商進度還算順利,第三次江陳會的時間,應該在五月舉行,不會拖到六月,下個月應就會舉行預備性磋商。
據了解,為了避免我國參與世界衛生大會的國際空間問題,衝擊海基會與海協會間協商的氣氛,第三次江陳會很可能會在世衛大會之前就先行登場。
目前傳出對岸對我參與世衛大會的態度,是採取逐年同意模式,保留民進黨若再度執政時的操作空間,這個模式台灣內部似乎並不滿意。
相關高層人士表示,由於這次是在大陸舉行,地點我方是客隨主便,不會主動要求,是被動等待對方詢問我方意見時,才會表達,但仍是以對岸的安排為主,因此有關地點目前並無法確定。
關於時間,不論是我方或對岸,都已鎖定在五月登場,核心官員明確指出,第三次江陳會應該就是五月舉行。
如果確定要在世衛大會登場前舉行第三次江陳會,江陳會勢必要在五月上旬就得展開,因為世衛大會多是在五月中旬展開,但這樣勢必會稍微壓縮了兩岸四項議題的協商空間。
兩岸已對三次江陳會時間、地點初步交換意見,但未正式進行討論,高層官員表示,現在四項議題協商都停留在「業務溝通」階段,還未到最後進行預備性磋商的階段,但下個月不排除就舉行預備性磋商,這個階段將會讓社會知悉。
大陸事務核心官員明確指出,兩岸協商進度還算順利,第三次江陳會的時間,應該在五月舉行,不會拖到六月,下個月應就會舉行預備性磋商。
據了解,為了避免我國參與世界衛生大會的國際空間問題,衝擊海基會與海協會間協商的氣氛,第三次江陳會很可能會在世衛大會之前就先行登場。
目前傳出對岸對我參與世衛大會的態度,是採取逐年同意模式,保留民進黨若再度執政時的操作空間,這個模式台灣內部似乎並不滿意。
相關高層人士表示,由於這次是在大陸舉行,地點我方是客隨主便,不會主動要求,是被動等待對方詢問我方意見時,才會表達,但仍是以對岸的安排為主,因此有關地點目前並無法確定。
關於時間,不論是我方或對岸,都已鎖定在五月登場,核心官員明確指出,第三次江陳會應該就是五月舉行。
如果確定要在世衛大會登場前舉行第三次江陳會,江陳會勢必要在五月上旬就得展開,因為世衛大會多是在五月中旬展開,但這樣勢必會稍微壓縮了兩岸四項議題的協商空間。
兩岸已對三次江陳會時間、地點初步交換意見,但未正式進行討論,高層官員表示,現在四項議題協商都停留在「業務溝通」階段,還未到最後進行預備性磋商的階段,但下個月不排除就舉行預備性磋商,這個階段將會讓社會知悉。
央行3/26首季理監事會 是否降息受矚目
2009/03/22 18:33 中央社
(中央社記者高照芬台北2009年3月22日電)中央銀行第一季理監事會將於26日召開,由於台灣2月出口衰退幅度已減緩,央行是否持續降息,備受外界關注。
中央銀行自去年第三季理監事會(9月25日)宣佈降息半碼以來,已7度降息,總計降息9碼半(2.375個百分點),央行重貼現率下降至1.25%。
瑞士銀行台灣區財富管理研究部主管蕭正義預期,台灣2月出口年減28.6%,雖然連續6個月衰退,但是出口衰退情形已改善。再加上美國經理人採購指數(ISM)及中國經理人採購指數(PMI)連續數個月回升,央行可能暫緩降息。
不過,花旗銀行首席經濟學家鄭貞茂表示,央行將在第一季理監事會中宣佈降息1碼的機率高,央行重貼現率可能降至1%的利率水準。
他指出,中央銀行持續降息招致許多負面的看法,如今寬鬆貨幣政策已用到極限;預料央行在第一季理監事會中宣佈降息1碼後,應是台灣央行最後一次降息。
(中央社記者高照芬台北2009年3月22日電)中央銀行第一季理監事會將於26日召開,由於台灣2月出口衰退幅度已減緩,央行是否持續降息,備受外界關注。
中央銀行自去年第三季理監事會(9月25日)宣佈降息半碼以來,已7度降息,總計降息9碼半(2.375個百分點),央行重貼現率下降至1.25%。
瑞士銀行台灣區財富管理研究部主管蕭正義預期,台灣2月出口年減28.6%,雖然連續6個月衰退,但是出口衰退情形已改善。再加上美國經理人採購指數(ISM)及中國經理人採購指數(PMI)連續數個月回升,央行可能暫緩降息。
不過,花旗銀行首席經濟學家鄭貞茂表示,央行將在第一季理監事會中宣佈降息1碼的機率高,央行重貼現率可能降至1%的利率水準。
他指出,中央銀行持續降息招致許多負面的看法,如今寬鬆貨幣政策已用到極限;預料央行在第一季理監事會中宣佈降息1碼後,應是台灣央行最後一次降息。
為人父的為什麼總是做了最不好的示範!
馬克林(markyslin)
年前就感覺曉柔已經能自己把握時間,
所以我都不太管他,
年後他報考研究所時,
也沒有特別和他討論,
報名後才知道,
他只報考台大和中與,
而台大又選了招生名額比較少的乙組,
心裏不免有些嘀咕,
但總覺得孩子大了,
應該有自己的想法。
星期五下班回到家,
看到桌上有pizza,
才知道曉柔考上研究所,
而且台大和中興都錄取,
實在是太高興了,
當晚躺在床上睡不著,
這一生的點點滴滴全都湧上,
想起我大學聯考前晚,
父親喝得酩酊大醉,
為了避開他的打鬧,
孤單一人躲在草叢中,
兩眼淚痕斑斑,
無助看著高掛在天上的月亮;
想起自己為了芝麻小事無端生氣,
出手亂打兒女的幕幕景象。
啊!
為人父的為什麼總是做了最不好的示範!
年前就感覺曉柔已經能自己把握時間,
所以我都不太管他,
年後他報考研究所時,
也沒有特別和他討論,
報名後才知道,
他只報考台大和中與,
而台大又選了招生名額比較少的乙組,
心裏不免有些嘀咕,
但總覺得孩子大了,
應該有自己的想法。
星期五下班回到家,
看到桌上有pizza,
才知道曉柔考上研究所,
而且台大和中興都錄取,
實在是太高興了,
當晚躺在床上睡不著,
這一生的點點滴滴全都湧上,
想起我大學聯考前晚,
父親喝得酩酊大醉,
為了避開他的打鬧,
孤單一人躲在草叢中,
兩眼淚痕斑斑,
無助看著高掛在天上的月亮;
想起自己為了芝麻小事無端生氣,
出手亂打兒女的幕幕景象。
啊!
為人父的為什麼總是做了最不好的示範!
美大學 3年拿學士
2009/03/22【聯合報╱記者陳智華/台北報導】
經濟衰退,降低大學費用辦法難求,教育部高教技職簡訊報導,美國紐約州哈特維克學院最近宣布,今秋將提供3年制學士學位,可為學生節省25%的大學費用。
歐洲如英、德等國,攻讀大學學位一般需3年,1999年歐盟柏洛尼亞宣言也認定歐洲國家大學修業年限為3年。美國目前則只有幾所大學設有3年制學位計畫,包括阿拉巴馬州賈德森學院、印第安納州曼徹斯特學院、華盛頓州的西雅圖大學等。
不過,部分教師因擔心學生水準降低持反對態度,因為,一些大型公立大學學生4年內選修所需課程已經非常困難,甚至需要5年才能念完大學。
紐約大學表示,該校為維持教育水準,除密集3年制學程每年必修40 個學分(4年制為30個學分),也規定只有錄取高中畢業平均成績至少3.0(滿分為4.0)的學生。但部分不適合3年完成學科,如生化、考古、音樂及德文等科系,不提供該學制。
曾任美國教育部部長的國會參議員Alexa der在美國教育評議會2009 年年會上,建議與會的大學校長提供3年制學位。羅德島州議會也正研議一項法案,為高中建立一套大學水準課程標準,以便所有學生有機會3年內念完大學。
報導中指出,支持3年制學士學位的因素還包括,愈來愈多高中生選修大學預修課程,一入學即可選修大學二年級課程;大學生年齡普遍較前一世代高,較不需以4年的大學生活準備未來。
經濟衰退,降低大學費用辦法難求,教育部高教技職簡訊報導,美國紐約州哈特維克學院最近宣布,今秋將提供3年制學士學位,可為學生節省25%的大學費用。
歐洲如英、德等國,攻讀大學學位一般需3年,1999年歐盟柏洛尼亞宣言也認定歐洲國家大學修業年限為3年。美國目前則只有幾所大學設有3年制學位計畫,包括阿拉巴馬州賈德森學院、印第安納州曼徹斯特學院、華盛頓州的西雅圖大學等。
不過,部分教師因擔心學生水準降低持反對態度,因為,一些大型公立大學學生4年內選修所需課程已經非常困難,甚至需要5年才能念完大學。
紐約大學表示,該校為維持教育水準,除密集3年制學程每年必修40 個學分(4年制為30個學分),也規定只有錄取高中畢業平均成績至少3.0(滿分為4.0)的學生。但部分不適合3年完成學科,如生化、考古、音樂及德文等科系,不提供該學制。
曾任美國教育部部長的國會參議員Alexa der在美國教育評議會2009 年年會上,建議與會的大學校長提供3年制學位。羅德島州議會也正研議一項法案,為高中建立一套大學水準課程標準,以便所有學生有機會3年內念完大學。
報導中指出,支持3年制學士學位的因素還包括,愈來愈多高中生選修大學預修課程,一入學即可選修大學二年級課程;大學生年齡普遍較前一世代高,較不需以4年的大學生活準備未來。
以傳統習用方式,對人體疾病所為之處置,如按摩、指壓、刮痧、腳底按摩等方式,均不列入醫療行為
裁判字號:98年上訴字第62號
案由摘要:違反醫師法
裁判日期:民國 98 年 20 月 24 日
資料來源:司法院
相關法條:刑事訴訟法 第 154、301、368 條(96.12.12)
醫師法 第 28 條(96.12.12)
要 旨:被告雖未具醫師資格,然醫師法所謂醫療行為,係指凡以治療、矯正或預
防人體疾病、傷害、殘缺為目的,所為之診察、診斷及治療,或基於診察
、診斷結果,以治療為目的,所為之處方、用藥、施術或處置等行為之全
部或一部。而為兼顧民俗療法之現況,行政院衛生署公告對於未涉及接骨
或交付內服藥品,以傳統之推拿手法,或使用民間習用之外敷膏藥、外敷
生草藥與藥洗,對運動跌打損傷所為之處置行為。未使用儀器、未交付或
使用藥品,或未有侵入性,而以傳統習用方式,對人體疾病所為之處置行
為。如藉按摩、指壓、刮痧、腳底按摩、收驚、神符、香灰、拔罐、氣功
與內功之功術等方式,對人體疾病所為之處置行為,均不列入醫療行為。
本件依調查所得之證據,不足以證明被告有公訴人所指違反醫師法之犯行
。依「罪證有疑,利於被告」原則,尚不能僅因被告所開設之國術館內裝
設X光看片箱觀看X光片以確認民眾是否適合從事推拿之行為,即認被告
有公訴人所指之未取得醫師資格而擅自執行醫療業務之行為。
(裁判要旨內容由法源資訊整理)
案由摘要:違反醫師法
裁判日期:民國 98 年 20 月 24 日
資料來源:司法院
相關法條:刑事訴訟法 第 154、301、368 條(96.12.12)
醫師法 第 28 條(96.12.12)
要 旨:被告雖未具醫師資格,然醫師法所謂醫療行為,係指凡以治療、矯正或預
防人體疾病、傷害、殘缺為目的,所為之診察、診斷及治療,或基於診察
、診斷結果,以治療為目的,所為之處方、用藥、施術或處置等行為之全
部或一部。而為兼顧民俗療法之現況,行政院衛生署公告對於未涉及接骨
或交付內服藥品,以傳統之推拿手法,或使用民間習用之外敷膏藥、外敷
生草藥與藥洗,對運動跌打損傷所為之處置行為。未使用儀器、未交付或
使用藥品,或未有侵入性,而以傳統習用方式,對人體疾病所為之處置行
為。如藉按摩、指壓、刮痧、腳底按摩、收驚、神符、香灰、拔罐、氣功
與內功之功術等方式,對人體疾病所為之處置行為,均不列入醫療行為。
本件依調查所得之證據,不足以證明被告有公訴人所指違反醫師法之犯行
。依「罪證有疑,利於被告」原則,尚不能僅因被告所開設之國術館內裝
設X光看片箱觀看X光片以確認民眾是否適合從事推拿之行為,即認被告
有公訴人所指之未取得醫師資格而擅自執行醫療業務之行為。
(裁判要旨內容由法源資訊整理)
ELN不收手續費
2009-03-22 工商時報 【楊穆郁/台北報導】
ELN(股權連結型商品)適合預期股價將進行盤整或是想往下承接股票的投資人交易,目前各證券商都把ELN業務放在新金融商品部,而且不收手續費,到時候如果要轉換為股票,連買股票的手續費都可以省下來,但買賣所賺的錢,要併入利息所得額。
由於期間不長,加上ELN交易時即設定履約價,是以就客戶端,不必像買股票一般,必須時時盯著盤交易。目前ELN都採折價發行,如果到期沒達到買進股票的價位,也可以賺取利息收入。
大華證券表示,目前非保本型ELN有下列3種類型,分別為:
一、一般型ELN:
例如:台積電目前股價45元,一般市場預期該檔股票短線會進入整理期;但在40元會有支撐,但縱使股價跌破40元,也願意以40元買台積電這檔股票,這時券商就將投資人的需求,發行履約價40元連結台積電的高收益商品。
如果投資人承作1千萬元,1個月後台積電股價漲到45元以上,投資人於到期時,即可取回1千萬元;但是,如果股價低於40元,投資人則必須依到期時的股價,取回對應價值現金或等值股票。
二、上限型ELN:
除了預期一個月內,台積電在40元有撐外,同時認為短線還有機會突破48元,這時發行商就可發行履約價40元,上限價48元連結台積電上限型(UOP)高收益商品。
如果投資人承作1千萬,在1個月內,只要台積電股價大於或等於48元,即可提早取回1千萬元,如果到期時台積電在45元以上,投資人也可取回1千萬元;但是如果股價低於40元,投資人必須依到期時的股價,拿回其對應價值現金或等值股票。
三、下限型ELN:
預期一個月內,台積電可站上45元外,也認為台積電在36元有撐,這時券商就可發行履約價40元,下限價36元連結台積電的下限型(DIP)高收益商品。
如果投資人承作1千萬元,1個月內台積電股價都未跌破下限價格,或跌破下限價格後,到期時股價依然站上45元以上,投資人到期即可取回1千萬元。但是如果股價承作期間跌破下限價格,而且到期時股價仍低於40元,投資人即必須依到期時的股價,拿回其商品對應價值或等值股票。
ELN(股權連結型商品)適合預期股價將進行盤整或是想往下承接股票的投資人交易,目前各證券商都把ELN業務放在新金融商品部,而且不收手續費,到時候如果要轉換為股票,連買股票的手續費都可以省下來,但買賣所賺的錢,要併入利息所得額。
由於期間不長,加上ELN交易時即設定履約價,是以就客戶端,不必像買股票一般,必須時時盯著盤交易。目前ELN都採折價發行,如果到期沒達到買進股票的價位,也可以賺取利息收入。
大華證券表示,目前非保本型ELN有下列3種類型,分別為:
一、一般型ELN:
例如:台積電目前股價45元,一般市場預期該檔股票短線會進入整理期;但在40元會有支撐,但縱使股價跌破40元,也願意以40元買台積電這檔股票,這時券商就將投資人的需求,發行履約價40元連結台積電的高收益商品。
如果投資人承作1千萬元,1個月後台積電股價漲到45元以上,投資人於到期時,即可取回1千萬元;但是,如果股價低於40元,投資人則必須依到期時的股價,取回對應價值現金或等值股票。
二、上限型ELN:
除了預期一個月內,台積電在40元有撐外,同時認為短線還有機會突破48元,這時發行商就可發行履約價40元,上限價48元連結台積電上限型(UOP)高收益商品。
如果投資人承作1千萬,在1個月內,只要台積電股價大於或等於48元,即可提早取回1千萬元,如果到期時台積電在45元以上,投資人也可取回1千萬元;但是如果股價低於40元,投資人必須依到期時的股價,拿回其對應價值現金或等值股票。
三、下限型ELN:
預期一個月內,台積電可站上45元外,也認為台積電在36元有撐,這時券商就可發行履約價40元,下限價36元連結台積電的下限型(DIP)高收益商品。
如果投資人承作1千萬元,1個月內台積電股價都未跌破下限價格,或跌破下限價格後,到期時股價依然站上45元以上,投資人到期即可取回1千萬元。但是如果股價承作期間跌破下限價格,而且到期時股價仍低於40元,投資人即必須依到期時的股價,拿回其商品對應價值或等值股票。
股權連結型商品 降低風險
2009-03-22 工商時報 【楊穆郁/台北報導】
股權連結商品(ELN)從去年第四季開始在國內股市逐漸加溫,尤其在券商發行ELN大都將連結標的鎖定在台股,部分券商甚至將ELN交易持有期間降到7至14天、交易金額調降到50萬元左右,吸引一般小額自然人參與。
雖然在去年爆發雷曼債之後,不少投資人對結構型商品聞之色變,不過,在發行券商降低交易持有期間及金額(過去門檻都在一百萬元以上),而且連結的商品是投資人平常就很熟悉的台股如台積電、鴻海、中華電信……等股票,是以ELN才能在金融海嘯餘波未平之際,消除投資人的疑慮。
以OTC統計的資料,光今年2月國內即有10家券商發行近490檔股權連結型商品,發行金額達21億餘元,其中,以群益證券比較熱中發行保本型商品。
保本型的股權連結型商品(簡稱PGN)主要是發行券商透過避險部位操作,讓投資人在股市多空不明之際,可以鎖定投資風險。
以買股票和買PGN有何不同?如果股價走空頭時,14天內,股價可能會跌掉10%以上,甚至更多,但如果買PGN,保本率為94%,則最多只跌6%。
以群益證去年12月10日發行的中華電7天本金保障型金融商品為例子,參考價為52元,保本率92.6801%,相當於46.193652元,履約價50.96元(參考價的98%)、保護價是46.8元(參考價的90%),該金融商品是以51.5268元(以99.09%折價)發行,12月17日為到期日。
到期的結算方式,隨中華電股價變化,會有幾種變化。
第一,是股價大於或等於50.96元,則到期時拿回100%投資本金 。
第二,到期時,收盤股價大於或等於46.8元,但小於50.96元則投資人可拿回1萬9,623股(投資本金/履約價)。
第三,到期時,收盤股價小於46.8元,客戶可拿回保本金額或等值股票$918,367(交易金*保本率)。
投資的最大損失為7.31%,但如果標的股票真的跌到46.8元以下時,直接投資股票的損失將超過10%,但投資該保本ELN的最大年化報酬率可達47.89%。
股權連結商品(ELN)從去年第四季開始在國內股市逐漸加溫,尤其在券商發行ELN大都將連結標的鎖定在台股,部分券商甚至將ELN交易持有期間降到7至14天、交易金額調降到50萬元左右,吸引一般小額自然人參與。
雖然在去年爆發雷曼債之後,不少投資人對結構型商品聞之色變,不過,在發行券商降低交易持有期間及金額(過去門檻都在一百萬元以上),而且連結的商品是投資人平常就很熟悉的台股如台積電、鴻海、中華電信……等股票,是以ELN才能在金融海嘯餘波未平之際,消除投資人的疑慮。
以OTC統計的資料,光今年2月國內即有10家券商發行近490檔股權連結型商品,發行金額達21億餘元,其中,以群益證券比較熱中發行保本型商品。
保本型的股權連結型商品(簡稱PGN)主要是發行券商透過避險部位操作,讓投資人在股市多空不明之際,可以鎖定投資風險。
以買股票和買PGN有何不同?如果股價走空頭時,14天內,股價可能會跌掉10%以上,甚至更多,但如果買PGN,保本率為94%,則最多只跌6%。
以群益證去年12月10日發行的中華電7天本金保障型金融商品為例子,參考價為52元,保本率92.6801%,相當於46.193652元,履約價50.96元(參考價的98%)、保護價是46.8元(參考價的90%),該金融商品是以51.5268元(以99.09%折價)發行,12月17日為到期日。
到期的結算方式,隨中華電股價變化,會有幾種變化。
第一,是股價大於或等於50.96元,則到期時拿回100%投資本金 。
第二,到期時,收盤股價大於或等於46.8元,但小於50.96元則投資人可拿回1萬9,623股(投資本金/履約價)。
第三,到期時,收盤股價小於46.8元,客戶可拿回保本金額或等值股票$918,367(交易金*保本率)。
投資的最大損失為7.31%,但如果標的股票真的跌到46.8元以下時,直接投資股票的損失將超過10%,但投資該保本ELN的最大年化報酬率可達47.89%。
股權連結型商品 降低風險
2009-03-22 工商時報 【楊穆郁/台北報導】
股權連結商品(ELN)從去年第四季開始在國內股市逐漸加溫,尤其在券商發行ELN大都將連結標的鎖定在台股,部分券商甚至將ELN交易持有期間降到7至14天、交易金額調降到50萬元左右,吸引一般小額自然人參與。
雖然在去年爆發雷曼債之後,不少投資人對結構型商品聞之色變,不過,在發行券商降低交易持有期間及金額(過去門檻都在一百萬元以上),而且連結的商品是投資人平常就很熟悉的台股如台積電、鴻海、中華電信……等股票,是以ELN才能在金融海嘯餘波未平之際,消除投資人的疑慮。
以OTC統計的資料,光今年2月國內即有10家券商發行近490檔股權連結型商品,發行金額達21億餘元,其中,以群益證券比較熱中發行保本型商品。
保本型的股權連結型商品(簡稱PGN)主要是發行券商透過避險部位操作,讓投資人在股市多空不明之際,可以鎖定投資風險。
以買股票和買PGN有何不同?如果股價走空頭時,14天內,股價可能會跌掉10%以上,甚至更多,但如果買PGN,保本率為94%,則最多只跌6%。
以群益證去年12月10日發行的中華電7天本金保障型金融商品為例子,參考價為52元,保本率92.6801%,相當於46.193652元,履約價50.96元(參考價的98%)、保護價是46.8元(參考價的90%),該金融商品是以51.5268元(以99.09%折價)發行,12月17日為到期日。
到期的結算方式,隨中華電股價變化,會有幾種變化。
第一,是股價大於或等於50.96元,則到期時拿回100%投資本金 。
第二,到期時,收盤股價大於或等於46.8元,但小於50.96元則投資人可拿回1萬9,623股(投資本金/履約價)。
第三,到期時,收盤股價小於46.8元,客戶可拿回保本金額或等值股票$918,367(交易金*保本率)。
投資的最大損失為7.31%,但如果標的股票真的跌到46.8元以下時,直接投資股票的損失將超過10%,但投資該保本ELN的最大年化報酬率可達47.89%。
股權連結商品(ELN)從去年第四季開始在國內股市逐漸加溫,尤其在券商發行ELN大都將連結標的鎖定在台股,部分券商甚至將ELN交易持有期間降到7至14天、交易金額調降到50萬元左右,吸引一般小額自然人參與。
雖然在去年爆發雷曼債之後,不少投資人對結構型商品聞之色變,不過,在發行券商降低交易持有期間及金額(過去門檻都在一百萬元以上),而且連結的商品是投資人平常就很熟悉的台股如台積電、鴻海、中華電信……等股票,是以ELN才能在金融海嘯餘波未平之際,消除投資人的疑慮。
以OTC統計的資料,光今年2月國內即有10家券商發行近490檔股權連結型商品,發行金額達21億餘元,其中,以群益證券比較熱中發行保本型商品。
保本型的股權連結型商品(簡稱PGN)主要是發行券商透過避險部位操作,讓投資人在股市多空不明之際,可以鎖定投資風險。
以買股票和買PGN有何不同?如果股價走空頭時,14天內,股價可能會跌掉10%以上,甚至更多,但如果買PGN,保本率為94%,則最多只跌6%。
以群益證去年12月10日發行的中華電7天本金保障型金融商品為例子,參考價為52元,保本率92.6801%,相當於46.193652元,履約價50.96元(參考價的98%)、保護價是46.8元(參考價的90%),該金融商品是以51.5268元(以99.09%折價)發行,12月17日為到期日。
到期的結算方式,隨中華電股價變化,會有幾種變化。
第一,是股價大於或等於50.96元,則到期時拿回100%投資本金 。
第二,到期時,收盤股價大於或等於46.8元,但小於50.96元則投資人可拿回1萬9,623股(投資本金/履約價)。
第三,到期時,收盤股價小於46.8元,客戶可拿回保本金額或等值股票$918,367(交易金*保本率)。
投資的最大損失為7.31%,但如果標的股票真的跌到46.8元以下時,直接投資股票的損失將超過10%,但投資該保本ELN的最大年化報酬率可達47.89%。
2009年3月21日 星期六
銀行引入事業群制的迷思
馬克林(markyslin)
萬泰銀行20日宣布,為了聚焦核心業務及改善成本效益策略,決議裁撤12家分行,這波銀行通路調整之後,萬泰銀行的分行家數將由現行的61家,減為49家。
快速擴充據點,曾是台灣的銀行經營核心策略,灑下大筆現金,以每家分行1- 2億元的代價,只為增加新據點;現在卻情勢丕變,分行成為避之唯恐不及的賠錢貨。分行價值之快速下降的原因在於銀行普遍存在事業群制的迷思。
我國銀行傳統上均採總分行制,銀行之各項業務在總行依業務或管理功能分設國外部、財務部、信託部……等管理部室,而各項業務之執行則由營業部及各分行(簡稱營業單位)辦理。在總分行制下,所有的總行單位都為分行之業務支援單位,各項業務都由營業單位執行,因此分行在業務的拓展上占有極重要的地位,分行的增加即代表業務量、盈餘的增加。
自從金控成立後,我國銀行業引進了事業群制之組織架構,所謂事業群是指銀行按照特定業務(包括特定產品或特定客戶群體)劃分若干事業群,每一事業群為一個獨立的利潤中心。各事業群具備實現業務發展目標所必須的經營權、決策權和資源配置權,承擔獨立的損益責任。它的優勢在於,能適應不穩定環境所帶來的高速變化,能更好地滿足客戶的需求;將市場機制引入銀行內部,既利於衡量各業務單元及其負責人的經營績效,也易於評價每種產品(客戶群體)對銀行的貢獻大小;各事業部擁有相對獨立的經營決策權和資源配置權,有利於建立專業化的技能和提高工作效率。
實施事業群制之銀行,各事業群為節省支出,多成立所謂『區域中心』集中作業,分行之功能自然減退,從金管會之新聞稿可知,萬泰銀行自97年2月起進行組織調整,由於該行消費金融及中小企金業務,已由各區域中心集中作業,目前分行通路以存匯及財富管理業務為主。該行為推動節流計畫,故將裁撤客戶數及客戶總存款量較少、對客戶影響程度較小、營運虧損較大及中長期內無法達成損益兩平的12家分行,所以採用事業群制是萬泰銀行裁撤分行之主要原因。
採用事業群制主要的缺點有:
1.重疊的機構導致管理費用上升,在市場競爭中就會處於成本弱勢;
2.實行獨立之利潤中心,事業群間可能有成輕微或嚴重的利益衝突,從而使公司的整體利益受到損失;
3.各項產品分由不同事業群銷售,客戶之業務往來因項目不同,必須和不同的單位接洽,常造成客戶之抱怨。
上述一、二項缺點可由銀行加以改善,但第三項缺點,是實施事業群制無可避免的,其結果將造成客戶量的減少,前幾年有些採用事業群制的銀行,發覺上述缺點後,多對該制度作了必要之調整,如今萬泰銀行未能注意客戶量可能減少,採行必要之措施,反而裁撒分行,事後必將後悔!
萬泰銀行20日宣布,為了聚焦核心業務及改善成本效益策略,決議裁撤12家分行,這波銀行通路調整之後,萬泰銀行的分行家數將由現行的61家,減為49家。
快速擴充據點,曾是台灣的銀行經營核心策略,灑下大筆現金,以每家分行1- 2億元的代價,只為增加新據點;現在卻情勢丕變,分行成為避之唯恐不及的賠錢貨。分行價值之快速下降的原因在於銀行普遍存在事業群制的迷思。
我國銀行傳統上均採總分行制,銀行之各項業務在總行依業務或管理功能分設國外部、財務部、信託部……等管理部室,而各項業務之執行則由營業部及各分行(簡稱營業單位)辦理。在總分行制下,所有的總行單位都為分行之業務支援單位,各項業務都由營業單位執行,因此分行在業務的拓展上占有極重要的地位,分行的增加即代表業務量、盈餘的增加。
自從金控成立後,我國銀行業引進了事業群制之組織架構,所謂事業群是指銀行按照特定業務(包括特定產品或特定客戶群體)劃分若干事業群,每一事業群為一個獨立的利潤中心。各事業群具備實現業務發展目標所必須的經營權、決策權和資源配置權,承擔獨立的損益責任。它的優勢在於,能適應不穩定環境所帶來的高速變化,能更好地滿足客戶的需求;將市場機制引入銀行內部,既利於衡量各業務單元及其負責人的經營績效,也易於評價每種產品(客戶群體)對銀行的貢獻大小;各事業部擁有相對獨立的經營決策權和資源配置權,有利於建立專業化的技能和提高工作效率。
實施事業群制之銀行,各事業群為節省支出,多成立所謂『區域中心』集中作業,分行之功能自然減退,從金管會之新聞稿可知,萬泰銀行自97年2月起進行組織調整,由於該行消費金融及中小企金業務,已由各區域中心集中作業,目前分行通路以存匯及財富管理業務為主。該行為推動節流計畫,故將裁撤客戶數及客戶總存款量較少、對客戶影響程度較小、營運虧損較大及中長期內無法達成損益兩平的12家分行,所以採用事業群制是萬泰銀行裁撤分行之主要原因。
採用事業群制主要的缺點有:
1.重疊的機構導致管理費用上升,在市場競爭中就會處於成本弱勢;
2.實行獨立之利潤中心,事業群間可能有成輕微或嚴重的利益衝突,從而使公司的整體利益受到損失;
3.各項產品分由不同事業群銷售,客戶之業務往來因項目不同,必須和不同的單位接洽,常造成客戶之抱怨。
上述一、二項缺點可由銀行加以改善,但第三項缺點,是實施事業群制無可避免的,其結果將造成客戶量的減少,前幾年有些採用事業群制的銀行,發覺上述缺點後,多對該制度作了必要之調整,如今萬泰銀行未能注意客戶量可能減少,採行必要之措施,反而裁撒分行,事後必將後悔!
2009年3月18日 星期三
定期定額 破解5迷思
2009/03/16 【聯合報╱記者許韶芹╱報導】
「大家都說定期定額是最好的投資方法,為什麼我的基金定時定額投資那麼久了,不但在賠,而且是大賠?」全球金融市場經過去年風暴洗禮,不少投資人手上的基金都是負報酬,抱怨定時定額無法發揮效用。
最慘的是,原本期待靠定期定額投資基金累積子女教育金、購屋自備款、退休金的人,真要用錢時卻得認賠出場,究竟定期定額投資基金,投資人有哪些迷思有待破除呢?
迷思1》定期定額,風險較低?
回答你:錯!
提醒你:抱錯市場、抱錯基金,風險不輸給單筆投資。
長期投資要贖回收割時,逢市場多頭,投資人看到對帳單時,當然會笑呵呵;反之,遇空頭市場,投資人看到基金績效時大驚:怎麼會這樣?
事實證明,定期定額投資一樣有可能大虧!眼前最明顯的案例,就是碰上金融風暴!今年長抱金融股票型基金的人,即使抱了10年,一樣大虧5成、6成。
而這種長期投資大虧6成的案例不是今年碰上金融風暴才有,事實上,往前推,在2002、2003年長抱到菲律賓基金,抱了10年照樣也是虧4成至6成。
迷思2》定期定額 可不停損?
回答你:錯!
提醒你:停利、停損要雙管齊下,心中最好要有兩把尺,因為很多市場很可能跌到最後就一去不復返。
政大風險管理與保險學系副教授王儷玲說,停利不停損只適合在後市看好、且長線往上走的市場,如果遇到市場走下坡,且深不見底,連市場分析師、股市投資大師也預測不出該國股市到底何時落底時,「停利不停損」法則不適用。
如果投資的市場是U型反轉,那倒還好,再繼續多撐一陣子終能看到春天,但遇到L型市場,基金只會愈扣愈傷心。
攤開1999至2009年歷年定期定額投資10年、績效倒數10名的基金名單中,日本基金就有36次入榜,科技基金則有22次入榜,顯示日股、科技型產業是最讓定期定額投資人最傷心的兩個L型走勢的市場。
迷思3》定期定額 都能賺錢?
回答你:不一定!
提醒你:前景不佳的基金,一定要適時出場,不要跟爛基金愛情長跑。
王儷玲說,雖然你投資基金,想要買什麼就買什麼,但不一定每支基金會賺!
統計1999年至2009年每一年定期定額10年的基金表現,最好的前10名中,幾乎是新興市場、黃金等單一國家、單一產業基金。根據統計,黃金有11次入榜、印度有15次入榜,其他如拉丁美洲、東歐等入榜的比率也都在10%以上,若是將東歐、印度、韓國、中國等都視為新興市場基金,入圍賺錢基金的比重最高,合計比重達38%。
至於日本、科技還有美國基金,則是長時間定期定額投資,績效最差的產業和市場,抱這3類型基金的長期投資人這陣子可就虧大了。
迷思4》定期定額 隨時可買?
回答你:錯!
提醒你:定期定額一樣不能追高,要進入混沌未明的市場前,最好先停看聽。
王儷玲說,很多人以為定期定額可以規避市場波動風險,任何時間進場都可以,但當指數已到波段新高或幾年來新高時,就不適合再追高;另外,當市場前景未明,利空尚未出盡,定期定額也只會愈扣愈心傷。
最明顯的例子是日本。1999年時績效最佳前10名半數是日本基金,當初相信「日本第一」進場的人,即使到現在定期定額長抱10年,結果還是讓你虧4成以上。
從過去10年的定期定額基金績效來看,黃金基金是少數能「鹹魚翻生」的基金,1999年、2000年、2001年連續3年定期定額10年還賠近5成,到今年卻累計10年漲幅逾100%。
迷思5》定期定額 擺著不管?
回答你:錯!
提醒你:如果你工作很忙沒時間,或懶得管它,現在最起碼1個月要檢視一次績效。
匯豐中華資深副總李哲宏就說,定時定額扣款是不必「天天」關心市場,但不能買了就不管,如果你投資標的是大幅修正後橫向整理的L型市場,可就要趕緊轉換標的了。
各類基金定期定額賺錢機率前5名
印度 13.6%
歐洲 13.6%
美國 10.9%
黃金 10.0%
東歐 10.0%
註╱歐洲型基金包括歐洲、西葡、義大利和北歐基金。
各類基金定期定額虧損機率前5名
日本 32.7%
科技 20.0%
美國 11.8%
菲律賓 10.3%
金融 7.2%
統計時間╱1999年至2009年2月。
樣本╱歷年定期定額投資10年累計績效最佳前10名基金、共110檔基金。(含重覆進入排行的基金)
資料來源╱基金研究公司
「大家都說定期定額是最好的投資方法,為什麼我的基金定時定額投資那麼久了,不但在賠,而且是大賠?」全球金融市場經過去年風暴洗禮,不少投資人手上的基金都是負報酬,抱怨定時定額無法發揮效用。
最慘的是,原本期待靠定期定額投資基金累積子女教育金、購屋自備款、退休金的人,真要用錢時卻得認賠出場,究竟定期定額投資基金,投資人有哪些迷思有待破除呢?
迷思1》定期定額,風險較低?
回答你:錯!
提醒你:抱錯市場、抱錯基金,風險不輸給單筆投資。
長期投資要贖回收割時,逢市場多頭,投資人看到對帳單時,當然會笑呵呵;反之,遇空頭市場,投資人看到基金績效時大驚:怎麼會這樣?
事實證明,定期定額投資一樣有可能大虧!眼前最明顯的案例,就是碰上金融風暴!今年長抱金融股票型基金的人,即使抱了10年,一樣大虧5成、6成。
而這種長期投資大虧6成的案例不是今年碰上金融風暴才有,事實上,往前推,在2002、2003年長抱到菲律賓基金,抱了10年照樣也是虧4成至6成。
迷思2》定期定額 可不停損?
回答你:錯!
提醒你:停利、停損要雙管齊下,心中最好要有兩把尺,因為很多市場很可能跌到最後就一去不復返。
政大風險管理與保險學系副教授王儷玲說,停利不停損只適合在後市看好、且長線往上走的市場,如果遇到市場走下坡,且深不見底,連市場分析師、股市投資大師也預測不出該國股市到底何時落底時,「停利不停損」法則不適用。
如果投資的市場是U型反轉,那倒還好,再繼續多撐一陣子終能看到春天,但遇到L型市場,基金只會愈扣愈傷心。
攤開1999至2009年歷年定期定額投資10年、績效倒數10名的基金名單中,日本基金就有36次入榜,科技基金則有22次入榜,顯示日股、科技型產業是最讓定期定額投資人最傷心的兩個L型走勢的市場。
迷思3》定期定額 都能賺錢?
回答你:不一定!
提醒你:前景不佳的基金,一定要適時出場,不要跟爛基金愛情長跑。
王儷玲說,雖然你投資基金,想要買什麼就買什麼,但不一定每支基金會賺!
統計1999年至2009年每一年定期定額10年的基金表現,最好的前10名中,幾乎是新興市場、黃金等單一國家、單一產業基金。根據統計,黃金有11次入榜、印度有15次入榜,其他如拉丁美洲、東歐等入榜的比率也都在10%以上,若是將東歐、印度、韓國、中國等都視為新興市場基金,入圍賺錢基金的比重最高,合計比重達38%。
至於日本、科技還有美國基金,則是長時間定期定額投資,績效最差的產業和市場,抱這3類型基金的長期投資人這陣子可就虧大了。
迷思4》定期定額 隨時可買?
回答你:錯!
提醒你:定期定額一樣不能追高,要進入混沌未明的市場前,最好先停看聽。
王儷玲說,很多人以為定期定額可以規避市場波動風險,任何時間進場都可以,但當指數已到波段新高或幾年來新高時,就不適合再追高;另外,當市場前景未明,利空尚未出盡,定期定額也只會愈扣愈心傷。
最明顯的例子是日本。1999年時績效最佳前10名半數是日本基金,當初相信「日本第一」進場的人,即使到現在定期定額長抱10年,結果還是讓你虧4成以上。
從過去10年的定期定額基金績效來看,黃金基金是少數能「鹹魚翻生」的基金,1999年、2000年、2001年連續3年定期定額10年還賠近5成,到今年卻累計10年漲幅逾100%。
迷思5》定期定額 擺著不管?
回答你:錯!
提醒你:如果你工作很忙沒時間,或懶得管它,現在最起碼1個月要檢視一次績效。
匯豐中華資深副總李哲宏就說,定時定額扣款是不必「天天」關心市場,但不能買了就不管,如果你投資標的是大幅修正後橫向整理的L型市場,可就要趕緊轉換標的了。
各類基金定期定額賺錢機率前5名
印度 13.6%
歐洲 13.6%
美國 10.9%
黃金 10.0%
東歐 10.0%
註╱歐洲型基金包括歐洲、西葡、義大利和北歐基金。
各類基金定期定額虧損機率前5名
日本 32.7%
科技 20.0%
美國 11.8%
菲律賓 10.3%
金融 7.2%
統計時間╱1999年至2009年2月。
樣本╱歷年定期定額投資10年累計績效最佳前10名基金、共110檔基金。(含重覆進入排行的基金)
資料來源╱基金研究公司
2009年3月15日 星期日
台灣與藏人:從反共、同胞到關懷
2009/03/15 21:07BBC中文網記者威克2009年03月11日 格林尼治標準時間14:02北京時間 22:02發表
一個台灣、一個西藏,這是中國面臨的兩大難題。中國大陸和台灣都是以漢族文化主導的社會,但是台灣卻不在中國的管轄之下。西藏和台灣都和"獨立""分離"這樣的話題沾邊兒,可又有著歷史上的歸屬和現實中的相惜。
目前,雖然西藏和漢文化有著巨大的差別,西藏的確被中國有效統治著。
而理論上不僅擁有大陸也擁有西藏主權的台灣,和流亡藏人之間的關係卻隨著歷史的演進和時間的流逝發生著變化。
對冒死逃離西藏又遠渡重洋定居台灣的藏人而言,心頭的感慨也尤為複雜。
來台脈絡
最早成批到台灣的藏人可能是在1948-1949年間隨著蔣介石遷到台灣的,他們主要是國府官員、大學教授等等,人數非常有限。
十年後,隨著西藏局勢的惡化,越來越多的藏人出逃到印度,追隨達賴喇嘛。
蔣介石後來把部分流亡藏族少年和青年接到了台灣,這一舉措的出發點是"反共"的西藏是"中華民國的一部分"。
在那個年代,國民黨政府和西藏流亡政府和達賴喇嘛沒有什麼正式來往。但國民黨政府仍把把藏族看成"反共利器"。
態度轉變
到了1990年代,兩蔣故去,台灣也出現了第一位本省籍的總統李登輝。
思維方向的改變,促成了達賴喇嘛1997年首次訪問台灣。到了2000年民進黨執政,負責與西藏流亡政府往來的已經從"蒙藏委員會"變成了外交部。
對藏人政策的出發點也從"同胞"變成了"出於人權普世價值的關懷",藏人成了介乎於外國人和本國人之間的"特殊人民"。
2008年,國民黨的馬英九上台,藏人地位更加撲朔迷離。以最近有民間團體邀請達賴喇嘛訪台為例,馬政府就顯得態度有些閃爍。
這是因為馬政府不願讓略有和緩的兩岸關係,因為中國口中的"頭號農奴主"、"暴力集團的頭子"訪台而受到影響。
但是去年三月支持西藏團體在台北舉行抗議活動,當時身為國民黨總統候選人的馬英九不但到場支持,甚至宣稱"不惜杯葛(抵制)北京奧運"。
藍綠之爭
以今年來看,民進黨執政的縣市紛紛宣佈定3月10日為"圖博日"。"圖博"也就是古時的"吐蕃",是台灣支持西藏團體以Tibet音譯的西藏。
他們認為西藏是一個"大漢沙文主義"的名詞,也是邊陲的台灣應該公平對待西藏,不應該用"西藏"這種文化沙文字眼。
而台灣的佛教徒也能接受甚至信奉藏傳佛教,常年信奉的人數可能至少有50萬人。這個數字是很吸引政界人物的。
選舉時一人一票的台灣,哪個想出來競選的政界人物都不敢忽視這股"宗教力量"。
所以不少政界人物會出面邀請藏傳佛教的高僧、仁波切、法王、喇嘛到台灣傳教,雖然說是出於政治目的,倒也不經意地為西藏和台灣民間搭起了橋梁。
這些藏傳佛教的僧人讓一般台灣民眾有機會瞭解被視為"香格裡拉"的西藏。每年也讓上萬的信徒到達賴喇嘛居住的印度達蘭薩拉"朝聖"。
不論是真心還是假意,在台灣不會有什麼人批評達賴喇嘛。但是在馬政府上台之後,比較偏重於達賴是宗教領袖,這和當年民進黨政府將達賴視為"和平象徵"非常不同。
外國同胞
雖然達賴喇嘛在台灣廣為人所推崇。但是藏人在台灣的生活,卻並不那麼地愜意。
定居台灣的藏人在面對一般台灣民眾的時候,時常會出現"認同問題",因為兩者間的語言和文化差別太大。融入日常生活也有一定的困難。
以漢族思維來看藏人的台灣民眾會對這些藏人說自己也是"台灣人"感到難以置信。
藏人說話的口音和一般台灣人非常不同,語言結構不一樣,在找工作的時候,自我表達能力較佳的"漢化"或者"台化"程度高的藏人才有比較好的機會。
另外,氣候、飲食、生活習慣都是藏人在台定居面臨的障礙。但是自由與開放的社會風氣、對人的尊重,也使得藏人對台灣有著好感。
同此心理
和西方相比,要在台灣以支持西藏為主題舉行大規模示威遊行,相當不容易。
但是受訪學者向BBC中文部表示,台灣人心存寬厚,同情弱勢,所以自然對西藏的處境感到同情。
台灣對西藏這種雖距離遙遠,但是頗有同情感的態度,似乎有點矛盾。不過,"圖博之友"會長周美裡解釋說,"其實很簡單,因為中國到現在都還有九百多枚導彈對著台灣。"
而且中國也從來沒有承諾放棄以武力統一台灣,台灣也是弱勢。她說"注重人權、自由的台灣,自然就會關懷、關心博圖(西藏)"。
但在台藏人也有他們的迷惘,雖然他們很肯定他們不是"中國人",但是他們到底是不是台灣人?他們要怎麼融入這個號稱是"移民社會"的台灣呢?
台灣是收容了他們?還是從此他們的家就是在台灣?
一個台灣、一個西藏,這是中國面臨的兩大難題。中國大陸和台灣都是以漢族文化主導的社會,但是台灣卻不在中國的管轄之下。西藏和台灣都和"獨立""分離"這樣的話題沾邊兒,可又有著歷史上的歸屬和現實中的相惜。
目前,雖然西藏和漢文化有著巨大的差別,西藏的確被中國有效統治著。
而理論上不僅擁有大陸也擁有西藏主權的台灣,和流亡藏人之間的關係卻隨著歷史的演進和時間的流逝發生著變化。
對冒死逃離西藏又遠渡重洋定居台灣的藏人而言,心頭的感慨也尤為複雜。
來台脈絡
最早成批到台灣的藏人可能是在1948-1949年間隨著蔣介石遷到台灣的,他們主要是國府官員、大學教授等等,人數非常有限。
十年後,隨著西藏局勢的惡化,越來越多的藏人出逃到印度,追隨達賴喇嘛。
蔣介石後來把部分流亡藏族少年和青年接到了台灣,這一舉措的出發點是"反共"的西藏是"中華民國的一部分"。
在那個年代,國民黨政府和西藏流亡政府和達賴喇嘛沒有什麼正式來往。但國民黨政府仍把把藏族看成"反共利器"。
態度轉變
到了1990年代,兩蔣故去,台灣也出現了第一位本省籍的總統李登輝。
思維方向的改變,促成了達賴喇嘛1997年首次訪問台灣。到了2000年民進黨執政,負責與西藏流亡政府往來的已經從"蒙藏委員會"變成了外交部。
對藏人政策的出發點也從"同胞"變成了"出於人權普世價值的關懷",藏人成了介乎於外國人和本國人之間的"特殊人民"。
2008年,國民黨的馬英九上台,藏人地位更加撲朔迷離。以最近有民間團體邀請達賴喇嘛訪台為例,馬政府就顯得態度有些閃爍。
這是因為馬政府不願讓略有和緩的兩岸關係,因為中國口中的"頭號農奴主"、"暴力集團的頭子"訪台而受到影響。
但是去年三月支持西藏團體在台北舉行抗議活動,當時身為國民黨總統候選人的馬英九不但到場支持,甚至宣稱"不惜杯葛(抵制)北京奧運"。
藍綠之爭
以今年來看,民進黨執政的縣市紛紛宣佈定3月10日為"圖博日"。"圖博"也就是古時的"吐蕃",是台灣支持西藏團體以Tibet音譯的西藏。
他們認為西藏是一個"大漢沙文主義"的名詞,也是邊陲的台灣應該公平對待西藏,不應該用"西藏"這種文化沙文字眼。
而台灣的佛教徒也能接受甚至信奉藏傳佛教,常年信奉的人數可能至少有50萬人。這個數字是很吸引政界人物的。
選舉時一人一票的台灣,哪個想出來競選的政界人物都不敢忽視這股"宗教力量"。
所以不少政界人物會出面邀請藏傳佛教的高僧、仁波切、法王、喇嘛到台灣傳教,雖然說是出於政治目的,倒也不經意地為西藏和台灣民間搭起了橋梁。
這些藏傳佛教的僧人讓一般台灣民眾有機會瞭解被視為"香格裡拉"的西藏。每年也讓上萬的信徒到達賴喇嘛居住的印度達蘭薩拉"朝聖"。
不論是真心還是假意,在台灣不會有什麼人批評達賴喇嘛。但是在馬政府上台之後,比較偏重於達賴是宗教領袖,這和當年民進黨政府將達賴視為"和平象徵"非常不同。
外國同胞
雖然達賴喇嘛在台灣廣為人所推崇。但是藏人在台灣的生活,卻並不那麼地愜意。
定居台灣的藏人在面對一般台灣民眾的時候,時常會出現"認同問題",因為兩者間的語言和文化差別太大。融入日常生活也有一定的困難。
以漢族思維來看藏人的台灣民眾會對這些藏人說自己也是"台灣人"感到難以置信。
藏人說話的口音和一般台灣人非常不同,語言結構不一樣,在找工作的時候,自我表達能力較佳的"漢化"或者"台化"程度高的藏人才有比較好的機會。
另外,氣候、飲食、生活習慣都是藏人在台定居面臨的障礙。但是自由與開放的社會風氣、對人的尊重,也使得藏人對台灣有著好感。
同此心理
和西方相比,要在台灣以支持西藏為主題舉行大規模示威遊行,相當不容易。
但是受訪學者向BBC中文部表示,台灣人心存寬厚,同情弱勢,所以自然對西藏的處境感到同情。
台灣對西藏這種雖距離遙遠,但是頗有同情感的態度,似乎有點矛盾。不過,"圖博之友"會長周美裡解釋說,"其實很簡單,因為中國到現在都還有九百多枚導彈對著台灣。"
而且中國也從來沒有承諾放棄以武力統一台灣,台灣也是弱勢。她說"注重人權、自由的台灣,自然就會關懷、關心博圖(西藏)"。
但在台藏人也有他們的迷惘,雖然他們很肯定他們不是"中國人",但是他們到底是不是台灣人?他們要怎麼融入這個號稱是"移民社會"的台灣呢?
台灣是收容了他們?還是從此他們的家就是在台灣?
2009年1月28日 星期三
不敵金融風暴 冰島政府垮台
民視新聞網 更新日期:2009/01/27 21:01
(民視新聞綜合報導)冰島2008年10月遭遇嚴重金融危機,導致民怨四起,冰島總理哈德不敵外界壓力,26日宣佈政府總辭,即刻下台。
冰島國會大樓外近日來常常聽到敲敲打打的抗議聲浪,民眾拿出自家的鍋碗瓢盆、或是直笛,只要能發出聲音的都行,一群人包圍國會大廈,從清晨喧鬧到晚上,還當街放火,抗爭越演越烈,民眾怒吼要總理哈德下台,內閣總辭。
26日他們的訴求終於有了結果,哈德的執政聯盟宣佈辭職下台,冰島各政黨已經開始角力爭取哈德留下來的職位。
冰島人口只有32萬人,但在全球金融危機的衝擊下,外債高達1300多億美元,民眾不滿政府拯救經濟無方,導致一向平靜的冰島街頭暴力頻頻,儘管哈德已經宣佈提前大選,但是仍然無法平息眾怒,最後還是黯然下台收場。
(民視新聞綜合報導)冰島2008年10月遭遇嚴重金融危機,導致民怨四起,冰島總理哈德不敵外界壓力,26日宣佈政府總辭,即刻下台。
冰島國會大樓外近日來常常聽到敲敲打打的抗議聲浪,民眾拿出自家的鍋碗瓢盆、或是直笛,只要能發出聲音的都行,一群人包圍國會大廈,從清晨喧鬧到晚上,還當街放火,抗爭越演越烈,民眾怒吼要總理哈德下台,內閣總辭。
26日他們的訴求終於有了結果,哈德的執政聯盟宣佈辭職下台,冰島各政黨已經開始角力爭取哈德留下來的職位。
冰島人口只有32萬人,但在全球金融危機的衝擊下,外債高達1300多億美元,民眾不滿政府拯救經濟無方,導致一向平靜的冰島街頭暴力頻頻,儘管哈德已經宣佈提前大選,但是仍然無法平息眾怒,最後還是黯然下台收場。
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