願天下老師，教師節快樂

當了24年的大專兼任講師，終於因為台灣的少子化，從今年起已經未在大學授課了，今天是928教師節，希望天下的老師，教師節快樂！

那一張清秀略為蒼白的臉

馬克林(markyslin)

多年以前，我在SW科大(當時還是商專)授課，開學不久，就發現有位詹同學出勤不正常，問了班上同學才知道她罹犯癌症。

詹同學的病情一直不太好，但是十分用功，只要身體狀況稍有好轉，就會來校上課，並且認真聽課，下課也和同學有說有笑，功課也都還跟得上，記得期中考也還考得不錯，不過期中後，就比較少來上課，同學告訴我她住院了。

那天上課，詹同學依然未到課，同學告訴我，她走了，當時也不知道那來的靈感，在黑板寫了『心經』，請全班同學一同頌唸心經一部，助她一路平安。

看到現在學生的不用功，讓我又想到多年前的她，想到她那一張清秀略為蒼白的臉；想到她那深邃的眼神，好像有好多好多的話，但卻是欲言又止；想到她那面對病魔也無所畏懼，依然樂觀燦爛的笑容！

寫到這裏我的眼睛盡不住充滿淚水，兩行熱淚奪眶而出，不知所云！

天助自助者

馬克林(markyslin)

上週為TM科大學生的擔憂全都發生了，同學根本不會用Excel的規劃求解功能，甚至連最基本的Excel的函數都不會使用，真不知道一星期的時間，他們是在做什麼？為什麼不問老師？不問同學？不上網找資料？同學寧願抱怨：商業軟體老師没教！寧願寫不出答案！交不出作業！也不願多花一點時間去找答案。

我們常在街頭看到一些殘障人士在做小生意，大多是賣的東西少，價錢又貴，只是抱著：「我是經濟弱者，所以別人要幫我」的想法，由於東西實在賣得太貴，所以大家只能偶而買一次，當然他的生意也就不會太好。而有少數的人，則是賣的東西既多，價錢又合理，所以一般人都樂於向他購買，當然生意就會很好。

所謂天助自助者，自己都放棄自己的人，如何指望別人能幫你！

學測報名人數 五年來首次降 重考生變少為主因

[評析]查了一下資料，102學年入大學者係84年出生的人，84年(豬)台灣出生人口為329,581人，較83年(狗)的322,938人多了6,643人，學測報名人數15萬34名考生報考，比去年減少4526人，不是少子化衝擊，應是重考生變少為主因。

2012/11/26 【聯合晚報╱記者嚴文廷╱台北報導】

102學年度大學學科能力測驗明年1月27、28日考試，報名人數今天出爐，共有15萬34名考生報考，比去年減少4526人，是學測近五年來報名人數首度下降。專家分析，除了少子化衝擊之外，明年學測是99課綱第一屆考生，重考生變少也是報名人數銳減的主因之一。

根據教育部統計，明年大學招生核定總名額為11萬3589人，甄選入學（含繁星、個人申請）共5萬7154，占招生總名額的50.3%，這也是甄選入學招生名額首度超越五成，超越指考成為大學最主要招生管道。由於明年的學測報名人數減少，升學輔導專家劉駿豪建議考生，千萬別放棄學測，明年的形勢大好。

大考中心副主任洪冬桂指出，明年學測報名人數比去年減少4526人，其中補習班報名就減少1048人，個別報名也減少1648人，顯示各個報名管道人數都減少。劉駿豪分析，明年學測是99課綱第一屆考生，課程內容不同讓重考生卻步，從補習班與個人報名都銳減，就可以看出端倪。

但劉駿豪說，今年甄選名額大幅增加，重考生又減少，過去只要是新課綱的第一屆考生，也就是俗稱的交接年，錄取分數都有下降趨勢，甚至有考生因此錄取不錯的科系，建議考生千萬別放棄學測，全力準備或許能有不錯的成果。

劉駿豪舉例，近幾年台大化工系指考都在第二類組排名第五志願，但101學年度甄選入學個人申請，通過第一階段只要71級分，但學測超過71級分的人數有約4600人，這顯示想要憑學測成績通過個人申請第一階段門檻並不難，考生應把握剩下不到兩個月的時間全力衝刺學測。

國立大學畢業記者 改當搬家工

2012-10-13 01:41 中國時報 沈婉玉／台北報導

　「過去，擁有大學學歷的搬家工人非常少，可能學歷跌價、工作不好找，近來來好像愈來愈多了」，擁有中央大學中文系畢業學歷的阿豪說。

　六十八年次的阿豪，曾當過記者三年多後，轉為以搬家為業，累積幾年資本之後，現在與六個朋友一起合夥創業，自己開家小型搬家公司。阿豪說，搬家等藍領工作，對社會有貢獻，賺錢賺得很實在，年輕人不應排斥。發展搬家事業最重要是能擁有一台車，大約三十萬元，門檻相對低。

　阿豪說，搬家的工作除了累之外，時間很不穩定，剛開始沒資本又沒業務來源，必須去無底薪的搬家公司工作，常常必須凌晨三時開始到公司，等公司配給工作，辛苦工作的所得，還必須與公司拆帳，「能留下半數算是很好的」。

　阿豪指出，搬家的身體、工具與車子通通要自備，但是只要在搬家的「靠行制度」下，剛開始真的比較辛苦，搬家公司在價格調整、拆帳比例、排班方式，以及人事管理等種種「遊戲規則」的制訂上，擁有絕對的主導權。

　辛苦工作的代價，剛開始並不理想，阿豪說，如果天天都有接到工作，自己沒有車的搬家助手，一個月可以賺四萬多元，但若熬了二、三年，可以累積到資本買車，一個月可以賺七、八萬元，一年營業額約三百萬元。

　若有業務能力，可確保有案源，並擁有自己的搬家車輛，就可以設法自己創業，辛苦搬家的所得，就不必與靠行的搬家公司拆帳，每出一趟車，約二個小時工時，代價約一千五百元左右。

　現在阿豪與六個朋友一起合夥自己開業搬家，雖然比較辛苦，但比起一般上班族，工作自由度大，可以自己安排時間，在謀生之外發展自己其他的興趣。

誠信師生情 王金平話當年

2012/10/5 20:23:49

（中央社記者陳淑芬台中5日電）立法院長王金平今天在台中演講，以潤泰集團總裁尹衍樑曾年少輕狂，但對為師的他誠信一事，闡述做人堅守信用的重要。

王品集團今天在台中清新溫泉飯店舉辦高階主管例行演講活動，邀請王金平以「誠信溝通—我在立法院的經驗和心得」為題演說，王品集團董事長戴勝益及數十名高層幹部聽講。

王金平談起他40年前擔任彰化進德中學老師時的一段往事，說明誠信的重要。

他說，尹衍樑就讀高一時，連英文26個字母都無法背誦完，有天跑到教師宿舍向他求助，表明與人打架，遭人持刀砍傷。

王金平說，他答應為尹隱匿不呈報學校，並協助清理傷口，但要求尹收心認真讀書，不要辜負父母期望。尹當場表明改過決心，開學後果然遵守諾言。

「尹衍樑可能是國賓飯店大廳當眾下跪的第一人」王金平說，多年後友人得知他與尹的師生淵源，約兩人在國賓飯店見面，沒想到尹一見到他竟當眾下跪，說是在行跪師禮。

王金平說，他選擇相信並給予承諾，而尹也展現誠信；尹在事業上也講信用、堅守承諾，樹立個人良好的形象與招牌。

另外，王金平以立法院議事運作為例說，全台灣百餘個立委，要互相尊重珍惜，事情釐不清，就透過民主機制表決。他主持法案或預算協調會議時，秉持3原則，包括尊重體諒在野黨、包容不同意見、歸納出好的做法。

他並表示，民進黨經8年執政，有不錯的經驗與素養，國民黨現在雖執政，但也要了解、學習民進黨優點。1011005

中小學教師 4成是碩博士

2012/09/19【聯合晚報╱記者王彩鸝╱台北報導】

國內中小學老師約四成擁有碩、博士學位，但有家長擔心老師瘋進修會影響教學。教育部表示，將擬訂教師進修原則，規定碩士在職專班必須有三分之一是實務課程，來提升教師的教學能力，不能只是學理論。

教育部今天公布100年師資職前培育及在職進修統計，中小學教師有碩士學位占40%、博士學位占1%，比前一年度提高2.08%和0.08%。由於老師取得碩士學位後，月薪可加5000到6000元，讓不少現職教師再進修抬拚「學歷」。

教育部中教司表示，教師在職進修如果是讀在職專班，多利用寒暑假、周休二日及晚間進修；讀一般研究所每周可請一天公假。中司長張明文表示，教育部也看到這個問題，未來教師進修應以「對教學有幫助」為前提，例如分組教學是未來教學趨勢，教師在職進修時就要能增強分組教學能力，而不是讀一堆理論。

台北市家長會聯合會總會長許永佳表示，進修是教師的權益，但站在家長的立場，反對教師利用上班時間、用公假去進修。

專家：深造博士 要掌握產業變化

【聯合晚報╱記者盧沛樺/台北報導】2012.09.17 02:54 pm

高學歷低就的消息頻傳，凸顯台灣知識分子就業有很大的問題。1111人力銀行副總經理何啟聖今天指出，國內博士生一年畢業平均5000人，但僅一成有機會進入學術研究機構，近九成仍要到民間尋職，但就業機會又集中高端科技研發，換言之，非理工背景人才進入產業大不易。

博士生的失業率與大學生相當，碩士生的起薪與大學生相當，同時企業也不見得喜歡用高學歷的學生，例如企業缺乏電銷人員，也不會找博士生來工作。

何啟聖分析，博士生求職不易，主要在學用落差，有許多工作根本用不到博士學歷。他說，今年5-6月間人力銀行曾向僱主進行問卷調查，發現企業普遍不進用博士生的原因是，博士生眼高手低、專業與學歷不符與實務能力不足。何啟聖建議，學生倘有深造規劃，必須密切注意產業變化，以免追求更高學歷，反而成為日後求職障礙。

調查：企業看碩學士 差異不大

調查：企業看碩學士 差異不大


【中央社╱台北17日電】2012.09.17 06:42 pm

根據一項調查，企業認為碩士、學士表現無差異，僅只有專業知識與技能、思考邏輯、國際觀與外文能力 3項勝出。

104資訊科技集團與遠見雜誌今天發表「碩士生滿意度調查」。

根據調查，20項職能指標中，企業認為有17項碩士與學士差不多，碩士僅在專業知識與技能、思考邏輯、國際觀與外語能力3項勝出；至於去年還勝出的較有主見能獨立作業，及較能提出獨特想法等指標，今年也與大學生差異不大。

調查顯示，企業對台灣整體研究所表現給分，從1到10分中，企業對碩士生滿意度平均打5.4分。

104資訊科技集團指出，企業最希望培養產業可用的實務人才，目前大專以上學歷工作機會，僅4.5%的工作機會限碩士學歷以上，學子必須認清自己考研究所的目的為何？不要一窩蜂去考試，卻發現自己花了2到3年時間念書，不僅延遲了進入就業市場的時間，對工作的加分也是有限。

104資訊科技集團自今年7月24日到7月31日，針對1014家企業進行調查，在95%信心水準下，誤差值為正負3.08個百分點。

太混!課表出包 開學日全校自習

開學日竟然沒有課表，只能放任學生自習到放學？台北市北投的新民國中，昨天是開學第一天，沒想到竟然連課表也沒有排出來，結果老師學生無課可上，只能自習，讓家長非常傻眼，痛批學校根本枉顧學生權益，但校方解釋竟然是因為排課的電腦頻頻當機。八月三十號各級學校開學第一天，竟然有學生無課可上，台北市北投的新民國中開學當天，竟然沒有課表學生老師無法照表操課，只能讓學生自習到放學發生這麼離譜的事，讓家長非常氣憤。

　　新民國中開學當天沒課表，直到放學前才拿到臨時課表，而且課程排的更誇張一個老師在同一時間，竟然得上兩個不同班級的課，另一張課表則是一個星期只排一天國文課，而且從早到晚都上國文連學校老師都不可置信，學校老師投訴排課程的教務主任，負責排課的教務主任竟然把責任歸咎於電腦，不過整整兩個月的暑假校方連課表都出包，教育局目前已經派督學駐校輔導，維護師生權益不讓這麼荒唐的事情再發生。

金融研訓院101年度筆試測驗預定時程表

測驗日期                   測驗名稱                                  屆別           報名期間


101.03.17(六)     銀行內部控制與內部稽核測驗          21        101.02.06-101.02.24
                           初階授信人員專業能力測驗               19
                      金融人員授信擔保品估價專業能力測驗 7

101.04.21(六)   信託業業務人員信託業務專業測驗    32
                         (含信託法規乙科)                                (14)       101.03.12-101.03.30
                         結構型商品銷售人員資格測驗             7
                          初階外匯人員專業能力測驗                19
                         金融人員風險管理專業能力測驗          8

101.05.19(六)   理財規劃人員專業能力測驗              20          101.04.09-101.04.27
                          中小企業財務人員測驗                      8
                          外匯交易專業能力測驗                     8

101.08.18(六)  信託業業務人員信託業務專業測驗  33
                        (含信託法規乙科)                              (15)      101.07.09-101.07.27
                        初階外匯人員專業能力測驗               20

101.10.20(六) 銀行內部控制與內部稽核測驗          22         101.09.10-101.09.28
                        初階授信人員專業能力測驗             20
                        中小企業財務主管測驗                       2
                       進階授信人員專業能力測驗               12

101.11.17(六) 理財規劃人員專業能力測驗              21      101.10.08-101.10.26
                       中小企業財務人員測驗                        9

101.12.15(六) 信託業業務人員信託業務專業測驗 34
                         (含信託法規乙科)                            (16)       101.11.05-101.11.23
                        結構型商品銷售人員資格測驗          8

註：測驗日期若有異動以本院網站公告為主。

同學的長相與打扮

馬克林(markyslin)


這週是期中考週，不必準備課業，心情輕鬆不少。

平日上課時，必須專心的講課，無法觀照每一位同學。考試時，學生一個個忙著寫考卷，自己就可以悠閒的四處走動。

我最喜歡利用這個時候，好好的端詳端詳每一個同學，看看同學的長相。有的長得魁梧；有的生得瘦小，有的俊傑；有的清秀，有的方頭大耳；有的小臉玲瓏。不過看了多年，常常發現某人和某人長得很像，看到某人就會想起另一個人。

除了長相外，也會看看同學穿些什麼？有人穿得體面；有人穿得隨意，有的穿得穩重；有的穿得輕柔，有的艶麗；有的素樸，但最不喜歡看到同學穿著不合一般禮儀，把內衣裏褲都露出來。

有時也會注意到同學戴些什麼？有人戴耳環；有人戴項鍊；有人戴手鐲；也有人戴腳鍊，但最不喜歡看到同學濃妝艷抹又戴假睫毛。

台大醫學生不敬業 洪蘭痛批

【聯合晚報╱記者王彩鸝╱台北報導】2009/11/09
當全世界的大學都在搶人才時，台灣最拔尖的大學生上課姍姍來遲，進教室還在吃泡麵、啃雞腿、打開電腦看連續劇、或趴在桌上睡覺…，這些畫面讓醫學院評鑑委員、中央大學認知神經科學研究所所長洪蘭實在看不下去，發表文章痛指台大醫學院上課不認真的學生「尸位素餐」，下一代到國外當「台傭」的擔憂，將不會是杞人憂天。
不警覺國際競爭激烈 上課睡覺的一堆「陣亡」
2009年醫評會 (TMAC)醫學院評鑑10月上旬展開，19至22日訪視台大醫學院，擔任評鑑委員的洪蘭親眼看到學生上課百態後，在最新一期天下雜誌發表「不想讀，就讓給別人吧？」一文，直指學生應「敬業」、好好學習，因為父母出錢讀書、國家出錢蓋了教室、買了儀器栽培，就要好好學習，「這不是八股」。「如果不想讀，何不把機會讓給想讀的人呢？尸位素餐是最可恥的」。
洪蘭說，看到香港城市大學來台灣招募好學生並提供10萬港幣的獎學金，真是心裡一驚，「十年河東轉河西，莫笑窮人穿破衣」，以前是香港學生來台灣讀書，現在是我們去香港讀書了。
洪蘭憂心，當國外大學派出「學探」到全球網羅人才，國際競爭如此激烈，我們的大學生卻沒有感受到這股壓力。
她文章中描繪台大醫學系學生的上課百態包括：「已經打鐘了，學生才姍姍來遲，進來後，有人吃泡麵、有人啃雞腿、有人打開電腦看連續劇、有人趴在桌上睡大覺。打手機、傳簡訊的就更不用說了…」她看不下去，起身離開，後來好奇再回去看，發現不但原先睡的沒醒來，而且「陣亡」更多。
不尊重同學的上課權 遲到了還大剌剌進出
洪蘭看到遲到的同學不是悄悄在後面找位子坐，而是「大剌剌」叫坐在外面的同學起來讓他進去，「絲毫不尊重同學的上課權」。
她今天告訴本報記者，她也是台大畢業的，了解台大醫學系學生上課有固定座位，但她認為到音樂廳、戲劇院看表演，觀眾也有固定位子，但表演一開始就不准進場，因為怕侵害到觀眾和表演者的權益。她認為，知識殿堂更不該如此隨便，遲到了還自由進出，「好像菜市場」，既不尊重老師，也不尊重其他同學的受教權，更是不尊重自己學生應有的本分。
不僅台大醫學系學生上課不敬業，洪蘭文章中，更指醫生也一樣不敬業，早上8時開晨會，評鑑委員卻發現「醫生們不但遲到，連白袍都沒穿，當然也還沒去巡病房，紀律的鬆散令人咋舌」。
她強調，敬業是最基本的做事態度和操守，不敬業的人，能力再好也不會成功，醫生不敬業，還會害死人。
洪蘭文章只提到最近去一所「台灣最頂尖的醫學院」做評鑑，今天接受本報記者專訪時證實，文中指的是台大醫學系，她寫了文章後就關掉手機，也不收email，並做好「不要去台大看病了」的心理準備，更自我解嘲說，「以後要做好保健，不要生病」。
她沈痛的說，台大是她的母校，但她堅持「知識分子要說真話」，看到不對的事不說出來，就變成「共犯」。
學生上課吃東西、打瞌睡，難道教授都不管？洪蘭指出，這是「制度」的問題，大學教師的升等評鑑，有一部分是讓學生來打分數，造成年輕老師不敢得罪學生。
最令她憂心的是，政府花五年五百億拚卓越大學，台大不能只拚世界百大，學生品德卻沒教好，這樣的教育「走偏了」、「很危險」。
台大醫學生不敬業 洪蘭批：尸位素餐
2009-11-09 中國時報 【中廣新聞／陳映竹】
台大醫學系被外界認為是由全台最精英的學生所組成，不過，中央大學教授洪蘭批評，學生上課姍姍來遲、啃雞腿、吃泡麵，絲毫不尊重其他同學的上課權。對此，台大學務長馮燕表示，這篇文章提醒台大還有努力的空間，如果學生的學習態度低落不堪，的確會讓人擔憂。不過，每位老師對於班級經營方式都不同，她會再深入了解實際狀況。
中央大學教授洪蘭日前在天下雜誌發表文章，寫到最近到一所台灣最頂尖的醫學院作評鑑，發現上課秩序不好，姍姍來遲，進教室還在吃泡麵、啃雞腿、打開電腦看連續劇、或趴在桌上睡覺。洪蘭批評，如果學生不想讀，何不把機會讓給想讀的人呢？「尸位素餐」是最可恥的。
台灣大學學務長馮燕說，學校十分重視品格教育，校長在很多場合就提醒學生不要翹課、早睡早起，台大將近2千位老師，大部分教師都認同，注重學生紀律，但用何種方式，有些老師有不同意見，主張多元發展，不該壓抑學生。
馮燕指出，據他了解，洪蘭觀察的那堂課是「醫療與社會」通識課，上課時間一點半，看影片討論，有些學生看過了，才會吃飯、趴在桌上。接下來學校將調查各學院教師教學狀況，「我們比較關心結果，至於中間學習過程，應該要給老師多一點空間。」
馮燕也舉自己為例，他的課多集中在八點、或是下午一點左右，剛好是用餐時間，因此他會允許學生盡快用完餐，吃飽才有力氣上課。
夾腳拖上課 吃飯 教部：不恰當
2009-11-09 中國時報 【中廣新聞／陳映竹】
中央大學教授洪蘭發表文章，批評台大醫學院學生上課秩序差，上課吃飯、睡覺、打手機，質疑這種上課態度，台灣拿什麼和別人競爭？
對此，教育部次長林聰明認為，不只上課吃東西，學生上課也應該注重服裝儀容，穿夾腳拖鞋、短褲都不恰當，這部分將請學校宣導、加強改進。
林聰明表示，過去他擔任雲林科技大學校長時，學校沒有這類狀況發生。這篇文章發表後，他相信台大會進行檢討，教育部也會對學校適度反應。

美國最好的老師，如何跟學生說--灰姑娘故事

上課鈴響了，孩子們跑進教室，這節課老師要講的是《灰姑娘》的故事。 老師先請一個孩子上臺給同學講一講這個故事。 孩子很快講完了，老師對他表示了感謝，然後開始向全班提問。 老師：你們喜歡故事裏面的哪一個？不喜歡哪一個？為什麼？ 學生：喜歡辛黛瑞拉（灰姑娘），辛黛瑞拉善良、可愛、漂亮。還有王子。不喜歡她的後媽和後媽帶來的姐姐，後媽和姐姐對辛黛瑞拉不好。
老師：如果在午夜12點的時候，辛黛瑞拉沒有來得及跳上她的南瓜馬車，你們想一想，可能會出現什麼情況？ 學生：辛黛瑞拉會變成原來髒髒的，穿著破舊的衣服。哎呀，那就慘啦。 老師：所以，你們一定要做一個守時的人，不然就可能給自己帶來麻煩。另外，你們看，你們每個人平時都打扮得漂漂亮亮的，千萬不要突然邋裏邋遢地出現在別人面前，不然你們的朋友要嚇著了。女孩子們，你們更要注意， 將來你們長大和男孩子約會，要是你不注意， 被你的男朋友看到你很難看的樣子，他們可能就嚇昏了（老師做昏倒狀，全班大笑）。
好，下一個問題：如果你是辛黛瑞拉的後媽， 你會不會阻止辛黛瑞拉去參加王子的舞會？你們一定要誠實喲！ 學生：（過了一會兒，有孩子舉手回答）是的， 如果我 是辛黛瑞拉的後媽，我也會阻止她去參加王子的舞會。 老師：為什麼？ 學生：因為，因為我愛自己的女兒， 我希望自己的女兒成為王后? 老師：是的，所以，我們看到的後媽好像都是不好的人， 她們只是對別人不夠好，可是她們對自己的孩子卻很好， 你們明白了嗎？ 她們不是壞人，只是她們還不能夠像愛自己的孩子一樣去愛其他的孩子。
孩子們，下一個問題：辛黛瑞拉的後媽不讓她去參加王子的舞會， 甚至把門鎖起來，她為什麼能夠去， 而且成為舞會上最美麗的姑娘呢？ 學生：因為有仙女幫助她，給她漂亮的衣服，還有把南瓜變成馬車，把狗和老鼠變成僕人。 老師：對，你們說得很好！ 想一想，如果辛黛瑞拉沒有得到仙女的幫助，她是不可能去參加舞會的，是不是？ 學生：是的！ 老師：如果狗、老鼠都不願意幫助她，她可能在最後的時刻成功地跑回家嗎？ 學生：不會，那樣她就可以成功地嚇到王子了。（全班再次大笑） 老師：雖然辛黛瑞拉有仙女幫助她，但是，光有仙女的幫助還不夠。 所以，孩子們，無論走到哪裏，我們都是需要朋友的。 我們的朋友不一定是仙女，但是，我們需要他們，我也希望你們有很多很多的朋友。 接下來，請你們想一想，如果辛黛瑞拉因為後媽不願意她參加舞會就放棄了機會，她可能成為王子的新娘嗎？ 學生：不會！那樣的話，她就不會到舞會上，不會被王子遇到，認識和愛上她了。
老師：對極了！如果辛黛瑞拉不想參加舞會，就是她的後媽沒有阻止， 甚至支持她去，也是沒有用的，是誰決定她要去參加王子的舞會？ 學生：她自己。 老師：所以，孩子們，就是辛黛瑞拉沒有媽媽愛她，她的後媽不愛她， 這也不能夠讓她不愛自己。就是因為她愛自己， 她才可能去尋找自己希望得到的東西。 如果你們當中有人覺得沒有人愛，或者像辛黛瑞拉一樣有一個不愛她的後媽，你們要怎麼樣？ 學生：要愛自己！ 老師：對，沒有一個人可以阻止你愛自己，如果你覺得別人不夠愛你， 你要加倍地愛自己；如果別人沒有給你機會， 你應該加倍地給自己機會；如果你們真的愛自己，就會為自己找到自己需要的東西，沒有人可以阻止辛黛瑞拉參加王子的舞會， 沒有人可以阻止辛黛瑞拉當上王后，除了她自己。對不對？ 學生：是的！！！
老師：最後一個問題，這個故事有什麼不合理的地方？ 學生：（過了好一會）午夜12點以後所有的東西都要變回原樣， 可是，辛黛瑞拉的水晶鞋沒有變回去。 老師：天哪，你們太棒了！你們看，就是偉大的作家也有出錯的時候， 所以，出錯不是什麼可怕的事情。我擔保，如果你們當中誰將來要當作家， 一定比這個作家更棒！你們相信嗎？ 孩子們歡呼雀躍。

金融體系

摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
金融體系(financial system)可分為二大部分:「金融市場」與「金融機構」。金融市場一般以在各市場買賣交易的證券到期日作基礎區分為：貨幣市場和資本市場，貨幣市場(money market)就是短期證券工具買賣的金融市場；資本市場(capital market )就是長期債券工具以及權益工具買賣的市場。貨幣市場證券的買賣通常比長期證券更廣泛，因此有較高的流動性。此外，短期證券的價格波動性較長期證券小，使得它們的投資更安全，所以公司與銀行便將預期只能短暫擁有的多餘資金，投入這個市場以便賺取利息。至於包括股票與長期債券的資本市場證券，通常都被保險公司及退休基金之類的金融仲介機構所持有，主要是因為這些機構對於未來可能擁有的資金數額相對較確定。
所謂金融機構係指協助資金從供給者轉移到需求者之機構，因為其扮演存款者與借款者的橋樑，是金融仲介者，故稱為金融仲介機構(financial intermediaries)簡稱為金融機構(financial institutions，FI)，在美國將金融機構劃分成三種類型：即存款機構(depository institutions )，契約型儲蓄機構(contractual savings institutions )以及投資仲介業。在我國實務上將其分為銀行、證券、保險及其他四類。
(一)我國之金融機構
1.主管機關：金融監督管理委員會，設有：銀行局、證券期貨局、保險局、金融檢查局。
2.金融機構的種類:
(1)銀行類－由銀行局監理：
A.銀行法所規定之銀行：商業銀行，專業銀行，信託投資公司。
B.經營銀行業務之機構：基層合作金融仲介機構(信合社、農漁會信用部)，中華郵政儲匯處。
C.金融控股公司：是指母公司以金融為主導行業，並透過控股方式下轄各種多元化的金融機構，如銀行、票券、證券、保險等，與一般銀行再轉投資其他金融機構(也就是一般所謂的綜合銀行制)相較，控股公司旗下金融機構的關係平等，經營業務時也較不致產生利益衝突的問題。此外，控股公司還能強化專業分工及經營效率及提供客戶一次購足的多元化服務，使組織、管理及財務運用之彈性化，擴大金融經濟規模及經濟範疇並有助於金融跨業經營合併監理。
D.票券公司：經營短期票券、債券之簽證、承銷、經紀、自營業務。
(2)證券類－由證期局監理：
A.證券商：分為
 證券承銷商：經營有價證券的承銷，為發行市場的主幹。
 證券自營商：經營有價證券的自行買賣。
 證券經紀商：受理委託執行買賣雙方的交易，本身並不從事買賣有價證券。
B.證券金融公司，其業務為:
 有價證券的融資融券
 對證券商及其他金融事業的轉融通
 對客戶的授信
C.證券投資信託公司，其業務為:
 發行受益憑證募集共同基金
 運用基金從事證券投資
 接受客戶全權委託(代客操作)
D.證券投資顧問公司，其業務為:
 對證券投資提供分析及建議
 接受客戶全權委託(代客操作)
 發行出版品/舉辦講習
E.證(票)券集中保管公司：2006年3月27日原台灣證券集中保管公司及原台灣票券集中保管結算公司合併，改名為台灣集中保管結算所股份有限公司，辦理有價證券、短期票券集中保管帳簿劃撥制度之相關業務。
F.都市更新投資信託事業與其他證券服務事業
G.期貨業，可分為以下四類：
 期貨商：可受託進行期貨交易；申請經營自營業務者，尚得以自有資金從事期貨交易。
 期貨交易輔助人：目前僅限經營證券經紀業務者(如證券商)得申請經營期貨交易輔助業務，業務項目係指接受期貨商之委任，從事招攬、代理期貨商接受客戶開戶、以及接受交易人之委託單並交付期貨商執行等。
 期貨顧問事業：業務範圍包括接受委任提供有關期貨交易之分析意見、發行有關期貨交易之出版品、舉辦有關期貨交易之講習等。目前計有期貨經紀商、證券商及證券投資顧問公司可兼營本項業務。
 期貨經理事業：主要業務係接受特定人委任，從事全權委託期貨交易業務。
(3)保險類－由保險局監理：
A.人壽保險公司：經營人壽險、健康醫療險、投資型保險、分紅保單等保險業務。
B.產物保險公司：經營火險、運輸險、汽車險、工程保險、責任及其他財產保險業務。
C.再保險公司：經營承受與轉分國內、外各種產、壽險之再保險業務。

金融機構安全維護

摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
金融機構辦理安全維護，應訂定「安全維護作業規範」，報經董(理)事會通過後實施，並報主管機關備查，安全維護作業規範，應至少載明下列事項：
1.一般安全維護措施。
2.營業處所、金庫、出租保管箱(室)、自動櫃員機及運鈔業務之安全維護措施。
3.安全維護督導小組之設置。
4.影響安全維護重大事件之通報。
安全維護督導小組應指定高階主管一人為召集人，督導辦理與檢測安全維護執行情形、教育訓練及定期操作演練。
一、一般安全維護措施
1.營業處所應裝置自動報案、警報系統、保全防護系統、監視錄影系統、消防安全設備及其他必要防護器材，指定專人負責操作、監控。
2.營業處所應視需要增派(僱)警衛，加強巡邏查察，如有異常徵候，立即採取應變措施，嚴防有危害安全之事故發生。
3.自動報案系統應直通警察機關或委託之保全業者，並定期查核測試。
4.保全防護系統應設置多道防線，各防線應裝置妥適之警報感應器材。保全防盜設施應至少有三道防線，第一道防線以各保全標的之門窗為對象，第二道防線以行舍內各空間、金庫外圍死角為對象，第三道防線以金庫室內為對象，嚴防歹徒切鑽侵入金庫室內，上列各防線應責由各保全公司接裝適當警報感應器。
5.報案、警報或保全防護系統應加裝長時效蓄電池或不斷電設備，維持警訊功能正常，並注意該等系統電源開關與線路之隱密及安全性。
6.監視錄影系統應以彩色為主，攝錄範圍應包括營業廳大門外入口處、騎樓走道、營業廳全部、金庫室及保管箱室內部及其進出口、自動櫃員機及其他重要處所，並注意攝影角度、光源、影像清晰度、時間準點顯示及設備之防潮、防塵、防熱。
7.監視錄影系統應指定專人負責操作、監控及管理等工作，並設簿登記管制；所錄影像檔案應至少保存二個月(新開戶櫃檯、自動櫃員機及其週遭部分應至少保存六個月)，標示錄影日期，並妥適保管備查。影像檔案內容有涉及交易糾紛或民刑事案件者，於案件未結前，應繼續保存。
8.加強保密及安全維護教育，要求員工對各項作業程序保密。
9.經常與轄區警分局密切聯繫，定期實施支援演練，並針對缺失，檢討改進。
10.消防安全設備應依消防法規設置。
11.營業處所等之使用應符合建築相關法規之規定。

二、營業處所安全維護措施：
1.營業處所設置之大額出納櫃檯，應以堅固材質之柵欄或防彈玻璃加以區隔，裝置適當安全設施；現金收付櫃檯高度應適當，並設置自動鎖抽屜，經收現鈔應隨手置入抽屜並上鎖或回送大出納處。
2.作業部門應嚴格管制非工作人員進入，並於出入口裝置門禁管制設施。
3.各營業單位於營業時間應僱用駐衛警、保全人員或其他警衛人員專責擔任警戒工作。但有正當理由，且營業單位已建置適當安全維護措施者，得向主管機關申請免適用前揭規定。

三、金庫、出租保管箱(室)安全維護措施
1.金庫室、保管箱(室)應加強各項進出管制設(措)施，不得呈常開狀態。
2.金庫室鑰匙、密碼應指定二人以上分別控管。金庫室門應裝置定時鎖，管制開啟時間。
3.金庫應設置在安全處所，金庫內部並應加裝厚鋼板及自動警報感應器、攝影機。監視器裝在金庫外，在發現金庫內有警報時，即可自監視器上觀察內部情形。
4.金庫室、保管箱(室)如有淹水顧慮者，應裝置防、排水及其警報系統設備。

四、自動櫃員機安全維護措施
1.自動櫃員機裝置時，應詳確評估其安全性，慎選設置地點並於適當位置裝置後視鏡，讓使用者得察覺身後動靜，以維客戶執行交易之安全。對非設置於營業處所之行外自動櫃員機，須考量管轄單位是否方便監督管理，並優先選擇有保全設備或有警衛、值勤人員巡守之處所。
2.自動櫃員機應裝置於明亮處所。
3.對設置之自動化服務設備，應張貼進行交易應注意事項，設置防盜安全設備、防止他人窺視與使用者得察覺後方情況之設施、照明及必要之防火逃生設備等。
4.金融機構應督導營業單位，加強派員巡查行內外設置之自動櫃員機使用情形、門禁及相關防護設施。
5.建立自動櫃員機異常提領監控機制，指定專人負責。如查有異常情形，應儘速採取適當措施，妥善處理。指定專人平日不定時巡查自動櫃員機，防範歹徒之側錄及破壞(假日及非營業時間尤為重要)，並予以記錄。
6.自動櫃員機錄影監視設備應由專人負責操作、管理、監控及保養等工作，以確保攝錄作業之正常運作。
7.對自動櫃員機錄影監視系統，應定期(每日)指定人員觀看自動櫃員機之監視錄影帶，以期能及早發現異常狀況及時處理，所錄錄影帶保存期限至少為二個月。為防範金融卡側錄並落實自動櫃員機安全維護管理，金融機構自動櫃員機(ATM)及週遭監視之錄影帶應暫行保存六個月以上。
8.補鈔安全：補鈔作業應有兩人以上共同執行，並宜有警衛人員隨行，以策安全。補鈔只更換鈔匣，不得在現場裝卸現金或點鈔。自動櫃員機之鈔匣換裝、故障排除、機器維修等過程均應在隱密安全之情況下進行，須嚴密戒備並防止陌生人靠近。設於營業處所外之自動櫃員機補鈔，其現鈔運送應依有關運鈔規定辦理，並得委由合格且信譽良好之專業運鈔保全業者協助辦理。
9.維修廠商派員前來維修自動櫃員機時，應查明身分，並派員在場監督。
10.各單位對報廢之自動櫃員機，應予嚴格控管或銷燬，杜絕被重新組裝之可能性。

五、運鈔業務安全維護措施
1.辦理現金(含外幣)運送或對特定客戶提供收款服務時，除因特殊情況報經各單位總機構核准者外，均應委由合格之專業運鈔保全業者辦理，並配合協助做好控管工作。如自行辦理現金運送應以專用運鈔車或普通車輛改裝之運鈔車為之，並注意運鈔作業安全維護。
2.普通車輛改裝之運鈔車應裝置引擎電源阻斷開關及具有防搶、防盜功能之固定式密碼鎖鐵櫃或防盜運鈔箱(袋)，放置於車內隱密處，並配備必要之防禦警戒裝備、求援通訊設備及滅火器材。運鈔車保險櫃之密碼鎖、密碼應於出發前由專人設定後通知分行或總行出納人員開啟，並不得讓運鈔人員知悉，以防監守自盜，或歹徒開啟。
3.運鈔路線及時間應隱密及多變化，事先應做好狀況預判。

金融機構應將安全維護作業規範之執行情形列為自行查核及內部稽核之查核項目。金融機構發生影響安全維護重大事件 (如：搶奪強盜、重大竊盜、行舍或設備遭破壞或遭恐嚇等)之通報，應依銀行業通報重大偶發事件之範圍及適用對象相關規定辦理。

可轉讓定期存單

摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
可轉讓定期存單(Negotiable Certificates of Deposit；簡稱NCD )係銀行發行有一定面額可轉讓之定期存單。其面額以新臺幣10萬元為單位，按10萬元之倍數發行，存期最長期限不得逾越1年。可轉讓定期存單可作為銀行資產負債管理之工具，以籌措短期資金。
可轉讓定期存單與一般定期存單之差異
1.轉讓方式：一般定期存單不得轉讓，可轉讓定期存單可隨時轉讓。
2.記名方式：一般定期存單採記名；可轉讓定期存單發行時，可採記名或無記名，無記名方式之可轉讓定存單持有人可申請變更為記名式，但變更後則不得再改變。
3.存款期間：一般定期存單存款期間並無限制，可轉讓定期存單存期最長期限不得逾越1年。
4.面額：一般定期存單存款面額並無限制，可轉讓定期存單面額以新臺幣10萬元為單位，按10萬元之倍數發行。
5.利率：一般定存單不論機動或固定均以牌告利率計算；可轉讓定存單則由銀行視銀行之資金情況自行與客戶用議價方式，不受銀行牌告利率之影響。
6.中途解約：一般定期存單可辦理中途解約，可轉讓定期存單不得中途提取。
7.付息方式：一般定期存單按月付息，可轉讓定期存單到期連同應付利息一次清償。
8.逾期計息：一般定存單逾期提領以活期存款利率計算逾期息；而可轉讓定存單逾期不計息。
9.掛失補發：一般定期存單遺失向存款銀行辦理掛失補發即可，可轉讓定期存單為有價證券，遺失時必須向法院聲請公示催告，經取得除權判決後始能補發存單。
10.利息所得稅：一般定期存單存戶之利息所得，除由銀行於給付時依規定扣繳利息所得稅外，尚須併入其所得總額申報綜合(或營利事業)所得稅；可轉讓定期存單存戶之利息所得，則依分離課稅辦法規定，存單到期兌償時一次扣繳稅款(目前規定按利息給付額扣取20%)，不再併計存戶之綜合所得總額或營利事業所得總額。

電子票據

摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)電子票據之意義：
電子票據係以電子方式製成之票據，並以電子簽章取代實體之簽名蓋章，其種類包括電子支票、電子本票及電子匯票。有關電子票據之法制，適用電子簽章法及票據法之規定，並由票交所訂定「金融業者參加電子票據交換規約」及「電子票據往來約定書」報奉中央銀行同意備查後，通函各交換單位實施，以規範電子票據事務相關之發票人、受款人、付款銀行、託收銀行及交換所等各方之權責。其票信管理之規定，與實體票據相同。
(二)電子票據之發展：
中央銀行為發展電子金融業務，解決電子商務金流問題，提升全國支付系統效率，於89年12月提出「發展電子支票計畫」，報請行政院經建會核定列為「知識經濟發展方案具體執行計畫」之一並於90年5月成立「發展電子支票專案小組」，責由臺灣票據交換所 (以下簡稱為票交所)，執行電子票據研發事宜，經該所邀請中央銀行、財政部、經濟部指導，並與學者專家、銀行公會及銀行代表，共同研商規劃建構電子票據各項業務規範、作業流程與系統機制。
(三)電子票據之功能：
1.提升經營效率，降低業務運作成本：交換所規劃之電子票據業務，為兼具傳統票據及電子交易兩者功能與特性之支付工具。對金融業者而言可提升經營效率，降低業務運作成本，並掌握電子商務先機。
2.最具安全性、便捷性、靈活性及低成本之支付工具：對一般用戶言，電子票據為現階段電子商務最具安全性、便捷性、靈活性及低成本之支付工具，企業戶更可進一步與內部應收／應付帳款作業相結合，對整體財務與資金之掌控、調度更具時效性及完整性，創造更具競爭力的企業經營優勢。
(四)電子票據之安全機制：
為防範電子文件易遭複製引起之困擾，並考量交易之安全性及交易紀錄之完整性與正確性，本系統採用「集中登錄保管」制度(由票交所處理)，在PKI(Public Key Infrastructure)架構下，使用電子簽章與電子憑證之密碼演算特殊配對驗證功能，達到使用者身分之辨識性，交易之不可否認性、資料之完整性及資料傳輸之隱密性。

電子支付系統

摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
(一)電子支付系統名詞介紹
1.買方(Buyer)：指在線上交易中，購買商品的一方，即是付款者(Payer)。
2.賣方(Seller)：指在線上交易中，販賣商品的一方，也就是收款者(Payee)。
3.發行機構(Issuer)：發行機構的目的是提供顧客線上支付工具及服務，建立持卡人身分認證及授與證書的各項過程，並提供安全電子商業的運作規範。
4.收單機構(Acquirer)：即是提供商店收款金融服務的銀行，它負責代理商店進行應收帳款的清算、管理商店帳戶等。並建立特約商店認證、註冊的各項過程，提供了安全電子商業的運作規範。
5.公正第三者(Trusted Third Party)：公正第三者，其目的在於調解Internet上交易所發生的問題及爭執。他可能具有判決爭議的權力，或是從事強制性控制機制的核發。
6.電子證書認證中心(Certificate Authorities)：電子證書認證中心核發的電子證書(Certificate)，可以用來確認交易者的身分。認證中心接受持卡人和特約商店的申請，他會向發卡銀行及收單銀行核對申請者的資料是否一致，而對外發出、管理、取消電子證書並留存認證資料。
(二)電子付款系統的架構
電子付款系統的架構


持卡人 Internet 特約商店
(電子錢包) (商店伺服器)


認證中心 Internet



VISA NET
發卡銀行 收單銀行 付款轉接站
VISA組織

除了上述各單位外，電子付款系統還必須要有硬軟體設備的支援，這些設備分別是：
􀂾 1.電子錢包(Electronic Wallet)
􀂾 2.商店端伺服器(Merchant Server)
􀂾 3.付款轉接站(Payment Gateway)
􀂾 4.認證中心(Certification Authority)
必須利用這四者才可構成於Internet上符合SET標準的信用卡授權交易
(三)電子付款系統的種類
􀁡1.代幣式付款系統
􀂾 (1)電子現金
􀂾 (2)電子支票
􀂾 (3)智慧卡
􀁡2.信用卡式付款系統

(四)電子現金(E-cash)
電子現金是一種「數位化」現金，以一串數字代表一筆現金。電子現金主要的用途是做為替代信用卡來支付網路上經常性的小額付款。
1.電子現金的實際運作方式
電子現金的使用者在網路上的數位銀行中都擁有一個帳戶，此數位銀行多半是由傳統銀行來負責線上的業務，而使用者可以利用個人的帳戶提領電子現金，此筆現金的數額會經由使用者電腦的「數位簽名」技術加密，並產生一隱藏亂數序號，再將資料傳給銀行，銀行則會利用此客戶的「數位簽名」解密後，自用戶的帳號中提領此筆金額，再將經認證後的隱藏亂數序號回傳給使用者，使用者就可以在網路上使用此筆金額付款。
2.電子現金系統設計特性
(1)貨幣價值：具現金貨幣、銀行信用認證或銀行擔任保證本票等支持。
(2)相通性：可與其他電子現金、紙幣、銀行存款、銀行本票、電子利益傳輸等給付交易方式互換。電子現金設計方式不僅可以指定單一銀行，也能透過國際化票券交換所，與不同國家、不同銀行進行交易處理。
(3)可轉換性：電子現金需具備存提功能。經由遠端的存提款如電話或個人通訊設備，使用者可在家中、辦公室、或旅行途中進行如自銀行帳戶中存提現金電子現金的交易行為。
(4)安全性：利用電子現金進行交易時，應具有防護偵測偽製品及重複付款，達到不易被複製或擅改的特性。

(五)電子支票
􀁡1.何謂電子票據
電子票據就是以電子方式製成之票據，以電子簽章取代實體之簽名蓋章，包括電子支票、電子本票及電子匯票。
􀁡2.如何申請電子票據
存戶填具電子票據往來約定書、全球金融網申請書暨約定書、個人電腦銀行業務及網路銀行業務服務契約(僅須第一次申請全球金融網時填寫)等，如為尚未申請實體票據之客戶，需另填寫支票存款帳戶往來約定書，並簽蓋印鑑及負責人親簽後向銀行申請，電子票據帳戶與實體票據帳戶須分別設立。
􀁡3.如何進行電子票據交易􀁠
電子票據之交易，需經網際網路來完成。發票人由銀行之全球金融網確認身份後，即可開立所需之票據，加上電子簽章，交予銀行核對付款識別碼無誤後，立即傳送交換所集中登錄。此後不論受款人要進行存入託收、轉讓他人，或與銀行進行融資等交易，均需經其往來銀行之網路銀行，驗證權利人身份後，由銀行將交易訊息送至交換所辦理登錄。如果票據非經交換所認證、登錄，其權利是無法移轉的；只有經交換所登錄之權利人，才是票據之權利人，也是唯一之權利人。
4.電子支票具有以下的優點：
(1)使用方式如同傳統支票，可減少學習時間及成本
(2)電子支票使用傳統的加密方式，執行速度比使用公開金鑰加密法的電子現金快，故適合小額付款。
(3)財務的風險由帳務伺服器經營者負擔，故提高了電子支票的接受程度。
(4)帳務伺服器經營者能藉由收取買賣雙方的交易手續費而獲取利潤。
(六)智慧卡
􀁡智慧卡（Smartcard），指粘貼或嵌有集體電路晶片的一種攜帶型塑膠卡片。卡片包含了微處理器、I/O介面及記憶體，提供了資料的運算、存取控制及儲存功能。
1.智慧卡的形式
(1)關係型智慧卡
是由金融機構發行的晶片式卡片，其功能包含了：
a.信用卡功能
b.借貸卡功能
c.多重財務帳號的存取功能
d.加值型行銷程式
e.資料儲存，包括了持卡者姓名、生日、個人消費索引，及購買記錄
f.各家銀行正試圖增加智慧卡所能提供的服務

(2)儲值型智慧卡
係指在一種口袋大小的智慧卡片上嵌入一個可供計算的微晶片，以儲存持卡人的可用總金額。當錢經由自動櫃員機或特殊電話線路存入電子錢包後，電子錢包便可經由自動販賣機上的智慧卡讀取器購買商品。然後自動販賣機會自動從卡片上扣除貨品的金額，並將其儲存在電子現金紀錄器上，同時自動販賣機螢幕會顯示卡片中的剩餘金額。儲值型智慧卡能實際減少找零，降低小額付款的不便。
儲值型智慧卡的優點是：
a.不需像關係型智慧卡要等待信用認證，減少交易時間
b.付款快速，適合小額付款
c.包含了原先智慧卡的功能
d.硬體成本低廉
e.微晶片的技術難以模仿

徵信工作的步驟與方法

摘自《台灣銀行業實務》林宜學著 宏典文化出版
徵信工作之步驟，首須擬訂調查計畫，決定實施調查步驟，進而蒐集資料，並加調查驗證、整理比較、分析，去蕪存菁，給與適當的研判，而撰寫調查報告。茲依徵信之工作及方法分項說明如下：
(一)擬訂計畫
因徵信調查之目的或授信之性質、期間之長短、金額之大小，各有不同，故徵信範圍及重點亦有所差異，在正式辦理前宜有一計劃，俾利遵循漸進以免漫無頭緒，浪費有限之人力、時間與物力，而收事半功倍之效。擬訂計劃之方法為：
1.確定調查重點：
徵信範圍及重點，因調查目的及授信之性質、期間、金額及客戶新舊有所差別，應依實際需要確定調查重點。
2.選定調查事項：
根據調查重點，選定調查事項，確立調查範圍。按銀行徵信準則之規定，銀行對企業授信分為短期授信與中長期授信二種，並分別列舉有關調查事項如短期授信包括企業之組織沿革、企業及其主要負責人一般信譽、企業之設備規模概況、業務狀況、存借款及保證往來、財務狀況、關係企業及集團企業資料表、關係企業三書表；而中長期授信之週轉資金授信另加徵提營運計劃、現金流量預估表、預估資產負債表、預估損益表，中長期其他專案授信則再加徵提個案資金來源去路表、建廠進度表。
3.實施調查計劃：
決定如何蒐集資料、如何連繫查證有關單位、如何安排時間，用以實施調查計劃。
擬訂之調查計畫應具彈性，在辦理徵信工作時，如有新的調查事項發生或應改變調查內容者，得將原計畫作適當的調整。
(二)蒐集資料
資料蒐集依調查對象之不同分為企業及個人，企業資料主要內容概分為下列三種：
1.個別企業的資料：這是資料蒐集的主體，但也因企業大小而有其不同的蒐集方式。
(1)大型企業---公開資料較易取得，但需注意時間點及資料異動的頻繁性，資料需隨時更新、維護。
(2)中小型企業---資料異動頻繁性低，屬家族企業模式居多，但資料的公開性較少。
(3)商號---獨資或合夥的非公司組織，資料取得較難。
2.產業別景氣動向的資料：一個產業的榮枯，對從事該行業的企業有絕對的影響。
3.國家政經情勢的資料：國家政經情勢的不穩定，發生戰爭、恐怖攻擊、政變，或是幣值升貶，也會影響到企業的經營。
一般而言，我們將上述資料整理成基本資料、財務資料、產業資料(含總體經濟情勢)三大部分，該等資料蒐集來源歸納如下：
1.基本資料
(1)來自政府官方
經濟部商業司 經濟部工業局工廠登記
財政部 外貿協會
國貿局 公營銀行
票據交換所
(2)來自非官方機構
國內外相關電腦網站 同業工會名錄
公司年報 公司名片、目錄、簡介
剪報、企業家自傳、雜誌、刊物
專業書籍---中華徵信所「台灣地區企業名錄」「台灣地區經理人名錄」
民營銀行、往來供應商、客戶及同行業者
該企業辦公室／工廠之左鄰右舍、大樓管理員／守衛
2.財務資料
(1)公司年報
(2)上市、上櫃、興櫃企業公開說明書
(3)公開發行以上企業發佈的財務報表
(4)公開發行以上企業每月公佈資料
(5)證券交易所公開觀測站
(6)專業書籍---中華徵信所「台灣地區大型企業排名」、「台灣地區集團企業排名」
3.產業資料
(1)剪報、雜誌(專業刊物)
(2)財政部、工業局、主計處、資策會
(3)國內外相關電腦網站
(4)國內銀行相關研究室
(5)我國駐外單位或外國駐我使領館／商務代表處／經濟文化中心
(6)國外相關研究機構
(7)專業書籍---中華徵信所「台灣地區工商業財務總分析」
(三)調查驗證
1.直接調查：即由徵信人員以訪問面詢及實地調查等方式，洽訪客戶負責人與部門主管，查勘工地廠房，藉晤談、交換意見與查證，及赴廠地實地觀察之便，以了解客戶實際狀況。直接調查之主要對象為經營者、各部門經理主管與財務會計人員。調查之處所則以總公司、分公司、營業處所以及工廠為主。實施直接調查有下列諸點應加注意，俾使工作圓滿達成。
(1)調查人員以二人辦理為原則，如由一人辦理，則難以面面俱到，人多則話題散漫，易失重心，費時費力。
(2)調查前應根據蒐集之資料先行檢討，臚列重點、疑問與欲查證確認事項，並由調查人員先行交換意見，磋商調查重點，以免各自為政。
(3)交談時之氣氛宜保持自然融洽，詢問應有系統，並作扼要摘錄。
(4)因時間有限，宜採重點式詢問，語氣委婉，客戶不願回答之問題，可運用側面調查，切忌急於揭發咄咄逼人。
(5)儘量聽取對方說明，少作評論。不同場合以相同問題向不同人員詢問，從而可測知問題之真實性。
2.間接調查：乃指藉蒐集客戶外部經營環境有關之一般經濟情勢、產業動向等情報，以及由客戶經常往來之進貨及銷貨廠商、消費者與往來銀行或徵信機構等處搜取資料，與原蒐集資料相互印證、比較分析，俾作客觀判斷之依據。
(四)資料分析
經上述各種資料蒐集歸類後，進而將各種資料予以分析，研判其可能變化之前因後果，求得較邏輯之結論，其分析方向為：
1.組織管理分析；2.業務情形分析；3.財務狀況分析(含預估財務報表分析)；4.經營環境分析。
(五)綜合研判
自擬訂計畫開始，經蒐集資料，調查分析，最後必須作全盤綜合研判，下定結論。徵信係一綜合性工作，其研判之對象，乃針對客戶經營環境、組織與管理、業務情形及財務狀況綜合研討，判斷其信用狀況，展望其未來演變。
(六)撰寫報告
1.徵信人員於資料蒐集齊全，並加整理、查證、研判後，應即著手撰寫報告。徵信報告是授信之主要依據，閱覽徵信報告，可知曉客戶資料與徵信工作之概貌，不必就全部信用資料檔卷一一詳閱，並且徵信人員調查心得與見解、藉報告文書之表達，使任何人在任何時間均可利用。
2.徵信報告之種類多，應視調查重點或實際需要，酌情採用簡易或詳細報告方式，以案別需要不同，報告內容繁簡自有不同。
3.有關各項徵信結果做成的徵信報告如下：(由各行庫自行訂定，以下僅供參考)
(1)授信總額包括歸戶及申請金額3000萬元以上企業用「企業用徵信調查報告」。
(2)授信總額包括歸戶及申請金額3000萬(含)以下之企業用「簡易徵信調查報告」。
(3)小規模商業用「小規模商業徵信報告」。
(4)辦理建築融資者用「建築融資專用徵信調查報告」。
(5)購置房屋貸款用「購置房屋貸款調查報告及授信審核書」
(6)個人貸款用「個人徵信調查報告」
4.撰寫徵信報告時宜注意下列事項：
(1)宜力求公正、忠實，並以簡明扼要為主。
(2)內容必須一致，以免前後矛盾。
(3)對徵信資料應負保密義務。
(4)避免過份運用不必要之財務比率及數字。
(5)徵信未滿1年再辦徵信時，得僅就其變動部分作補充徵信報告。